【*ST红相】重罚6556万元

【信息来源】发布日期：2-29 9:12:03 文章分类：财经资讯

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　　近期，中国证券监督管理委员会强化监管“长牙带刺”，依法从严查处了创业板上市公司 *ST红相（又称“红相股份”）涉嫌系统性财务做假案，于2月27日向公司及9名当事人送达《行政处理及市场禁入事先告知书》，拟罚款总金额达6556万元人民币，并拟对2名当事人采取市场禁入措施。其中，拟对公司实际控制人、老总兼总经理杨成罚款2288万元并采取终身市场禁入措施，向市场传递了“零容忍”的鲜明信号。

　　中国证券监督管理委员会近期表示，始终将保护好投资者尤其是中小投资者合法权益作为一切工作的起点和落脚点。上市公司财务做假严重误导中小投资者交易决策，务必予以严厉惩戒。中国证券监督管理委员会将继续保持“零容忍”执法高压态势，从严从快查处各类做假行为，强化行政民事刑事立体追究责任。严格执行退市制度，使做假“保壳”者“应退尽退”，让做假乱市者付出惨重代价。

连续6年财务做假涉嫌欺诈发行

　　2月27日晚间， *ST红相收到厦门证监局下发的《行政处理及市场禁入事先告知书》（简称《告知书》），公司连续6年财务做假，涉嫌数项欺诈发行迎来处罚结果。

　　回溯公告，2023年5月11日， *ST红相收到中国中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露非法，中国中国证券监督管理委员会决定对公司立案。时隔数月，对 *ST红相的处罚落地。

　　具体来看， *ST红相及其子公司厦门红相信息科技有限公司、卧龙电气银川变压器有限公司（简称“银川卧龙”，2023年12月红相股份对外转让该子公司控股权）、宁夏银变科技有限公司、成都鼎屹信息技术有限公司（简称“成都鼎屹”）、浙江涵普电力科技有限公司等涉嫌通过虚构销售业务、虚构原材料采购、虚增固定资产等方式对财务进行做假。

　　在2017年—2021年间，红相股份分别虚增营业收入1.05亿元、2.56亿元、2.27亿元、3.05亿元、1.09亿元人民币，分别占当期披露金额的14.1%、19.49%、16.94%、20.12%、7.8%。同时，分别虚增利润总额5972.44万元、1.44亿元、1.41亿元、7538.42万元、-325.44万元人民币，分别占当期披露金额的38.03%、47.72%、48.19%、29.79%、0.51%。另外，公司2022年涉嫌虚增营业成本2487.67万元人民币，虚减利润总额2487.67万元人民币，分别占当期披露金额的2.15%、33.27%。

　　连续6年的财务数据做假，也影响了公司在此期间数次发行股票或可转换公司债券的申请文件的准确性，造成公司实际欺诈发行的非法行为，造成连锁的不良影响。

　　其中，红相股份在2017年11月20日第壹次披露《非公开发行A股股票预案》，2018年8月27日获中国证券监督管理委员会批复。但因申报文件涉及的财务数据时间为2014年至2017年，厦门证监局认为，根据前述关于公司涉嫌信息披露非法的事实，红相股份发行申请文件涉嫌存在重大虚假记载，不符合发行条件，以坑骗手段诈骗发行核准。

　　综合上述事项，厦门证监局认定，红相股份2017年至2022年年度报告涉嫌存在虚假记载等行为，涉嫌违反证券法多项规定。同时，公司2019年非公开发行股票、2020年公开发行可转换公司债券、2020年申请发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金均涉嫌欺诈发行。

累计重罚6556万元实控人遭市场禁入

　　中国证券监督管理委员会坚持依法从严从重，坚持惩“首恶”与查“帮凶”并举，拟对 *ST红相及相关当事人实施行政处理，拟对公司给予警告，责令改正，罚款2513万元；拟对起到指使、策划作用的杨成按直接负责的主管人员和实际限制人身份实施“双罚”，其中拟对其信息披露非法行为分别处以300万元罚款，对其欺诈发行行为分别处以260万元、1428万元罚款，同时拟对杨成实施终身市场禁入；拟对其它8名责任人员根据知悉、参与水平和所起作用分别处以50万元至365万元不等的罚款，上述拟罚款总金额达6556万元。

　　责任认定上，厦门证监局认为，在上述多项犯法行为事项中，当时担任老总兼总经理杨成，当时担任副总经理、银川卧龙老总兼总经理何东武，当时担任监事、物资采购部经理吴章坤，当时担任财务总监廖雪林，当时担任物流总监马露萍，当时担任董事会秘书李喜娇，当时担任董事、合肥星波通信技术有限公司老总张青，当时担任副总经理、浙江涵普老总陈水明因在公司相应定期报告或发行文件上签字确认，未能勤勉尽责，而承担相应责任。同时，成都鼎屹总经理吕坚，参与财务做假行为，也被定性为其它直接责任人员。