去年11月份，人社部、财政部、税务总局公布个人 养老金 先行城市（地区）名单，个人 养老金 正式开展试点。如今，一年过去，个人 养老金 试点取得明显进展。截至2023年6月底，个人 养老金 开户人数为4030万人，已经超过企业年金参与人数；10月底，个人 养老金 产品为739个，金融产品数量不断增加。今年9月份，金融监管总局下发通知，推动个人税收递延型商业养老保险试点与个人 养老金 衔接。试点工作为金融机构做好个人 养老金 金融服务、政府优化完善个人 养老金 发展支持政策等奠基了基础。

　　不过，目前个人 养老金 试点发展仍存在一些问题，一个突出表现是“开户热、缴存冷”。其主要因素在于，在个人 养老金 金融产品数量增加的同时，产品同质化问题较为明显，造成无法有效满足投资者个性化偏好。国内金融市场一度出现较大波动，个人 养老金 中的基金、理财类产品波动明显，一定水平影响了投资者信心。理财、基金、保险类个人 养老金 产品通过银行渠道代理销售，在发展早期存在机构合作不畅、产品准入速度较慢等诸多问题，限制了投资人的决策空间。加之目前个人 养老金 递延纳税优惠政策覆盖群体有限，对投资人的吸引力不够。

　　为进一步增进个人 养老金 发展，金融机构需要不断努力。个人 养老金 是一种长期投资，投资者既关注安全，也关注收益。金融机构除了在费用方面适当让利，以增厚个人 养老金 金融产品收益外，还需要强化投研能力，做好产品资产配置，提升投资收益水平。考量到个人 养老金 的投资目的，金融机构要更有效地管理产品风险，提高投资的安全水平。在渠道方面，应不断完善线上渠道，强化产品研发机构和代理销售机构合作，加快产品准入上架，方便投资者投资购买。要完善产品信息披露，方便投资者及时全面了解可投资产品。另外，金融机构还应加大金融知识普及和投资者教育力度，以减少或避免在个人 养老金 投资领域出现诈骗等侵害投资者合法权益的事情。

　　政府有关部门要做好政策支持。个人 养老金 虽然采用个人自愿参加、市场化运营的形式，但其更好发展有助于降低对基本 养老金 的过度依赖。加之个人 养老金 发展进程中没有用人单位提供支持帮助，更需要政府的引导支持。在具体政策选择上，可根据实际情况及时扩大试点或全面推广，加快个人 养老金 金融产品和金融机构准入。做好政策宣传引导，让更多群体了解个人 养老金 。研究适时提高个人 养老金 年度缴费上限，加大税收优惠力度，在个人 养老金 递延纳税的同时，明确对投资收益予避免税，对投资时不缴纳个人所得税的群体在领取时予以相应免税。打通第贰支柱职业 养老金 和第叁支柱个人 养老金 ，以推动个人 养老金 规模快速扩大。

　　个人也应根据自身情况参与投资。虽然从目前政策实际情况看，参加个人 养老金 投资进程中实际能够享受到税收递延优惠的群体有限，可是个人在条件允许的情景下仍然有必要投资个人 养老金 。原因在于，个人 养老金 金融产品不仅相对安全、收益率相对较高，而且能够从外部推动个人积累养老资产，帮助投资者形成长期投资发生长期收益的投资习惯，有助于更好满足投资者在老年时的生活需求。