【圣达生物】监管两轮问询 - 圣达生物定增募资金额缩减近五成 - 公司曾多次将募集资金用于永久性补充流动资金

　　历时近一年时间、经受监管层两轮问询之后， 圣达生物 决定将定增募投项目由两个缩减为一个，定增募资金额缩减了近五成。记者了解到，自公司上市以来， 圣达生物 屡次将募集资金永久性补充流动资金。另外，公司近两年业绩呈持续下滑态势。

　　募资金额大幅缩减

　　2月27日， 圣达生物 发布关于调整向特定对象发行A股股票方案的公告称，公司拟对本次定增方案中的募投项目及募集资金总额进行调整。

　　具体来看，调整前，公司本次发行股票拟募集资金总额不高于5亿元（含），扣除发行费用后，募集资金拟投资于30亿颗软胶囊及30亿片固体制剂生产及配套项目和年产20000吨D-异抗坏血酸及其钠盐项目。调整后，公司本次发行股票拟募集资金总额不高于26761万元（含），扣除发行费用后，募集资金拟投资于年产20000吨D-异抗坏血酸及其钠盐项目。

　　记者了解到， 圣达生物 此次定增预案自首次发布以来已历经近一年时间。2023年3月24日， 圣达生物 发布了2023年度向特定对象发行A股股票预案，公司拟定增募资不高于5亿元（含）。公司表示，本次募集资金投资项目紧密围绕公司主要业务展开，有益于公司进一步扩展 维生素 及生物保鲜剂业务规模,助力公司保持长期稳健的经营发展。

　　记者了解到， 圣达生物 的定增预案于2023年8月15日获得上海证交所受理，尔后公司收到了多轮审核问询。

　　2023年9月1日， 圣达生物 收到上海证交所出具的审核问询函（简称“问询函”），交易所问询问题覆盖了本次募投项目必要性、融资规模及效益测算、前次募集资金、公司业务与经营情况、财务性投资等多个方面。

　　2024年1月7日，上海证交所向 圣达生物 出具了《关于浙江 圣达生物 药业股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的第贰轮审核问询函》，针对募投项目又提出一大堆问题。其中，根据申报材料，公司本次募投项目之一的“30亿颗软胶囊及30亿片固体制剂生产及配套项目”产品直接面向下游消费人群，而公司现有 维生素 板块业务主要用于动物营养（饲料）领域，两者应用领域存在较大不同，同时该项目产品的原材料来自公司的占比仅有2.37%。对此，上海证交所要求 圣达生物 说明募投项目是否符合募集资金投向主业的要求，募投项目与现有业务协同性的具体体现，募投项目产品是否存在消纳风险。1月18日， 圣达生物 对上海证交所第贰轮审核问询函进行了回复，称公司本次募投项目系公司现有业务在食品保健领域的进一步深入，符合公司大健康发展战略及方向和募集资金投向主业的要求。

　　但在2月28日 圣达生物 披露的定增预案修订稿中，“30亿颗软胶囊及30亿片固体制剂生产及配套项目”已从拟募投项目中剔除。

　　此前屡次将募集资金永久性补流

　　自2017年上市以来， 圣达生物 屡次将募集资金用于企业的永久性补流。

　　2019年8月18日， 圣达生物 发布关于部分第壹次公开发行股票募集资金投资项目终止实施并将节余募集资金用于永久性补充流动资金的公告称，拟终止首发募投项目“年产200吨生物素中间体烯酮和300吨叶酸技改项目”中“年产300吨叶酸技改项目”，并将节余募集资金8269779.07元用于永久性补充流动资金。

　　2019年6月底， 圣达生物 公司向社会公开发行可转换公司债券，发行总额为299136000元人民币，拟投资项目包含关于 通辽市 黄河龙生物工程有限公司股权收购及增资项目、年产1000吨乳酸链球菌素项目、年产2000吨蔗糖发酵物项目，其中，后两个预计于2020年6月达到可使用状态。

　　而在上海证交所下发的首轮审核问询函中，针对 圣达生物 这次可转债募投项目重点问询。上海证交所指出，2020年4月25日， 圣达生物 召开董事会议审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，公司根据项目实际实施进度，将年产1000吨乳酸链球菌素项目、年产2000吨蔗糖发酵物项目建设完成期延期至2021年6月；2021年6月23日，公司召开董事会议审议通过议案，公司根据项目实际实施进度，将“年产2000吨蔗糖发酵物项目”建设完成期延期至2022年6月；2021年8月26日、2021年9月17日，公司分别召开董事会议、临时股东大会审议通过了议案，同意终止公开发行可转换公司债券募集资金投资项目“年产1000吨乳酸链球菌素项目”，并将节余募集资金用于永久性补充流动资金。

　　对此，上海证交所要求 圣达生物 说明公司前次募投项目中部分项目延期及终止的具体原因，项目投资进度是否符合预期，募集资金尚未使用完毕的合理性，募投项目实施环境是否发生重大不利变化，后续项目实施是否存在重大不确定性。

　　业绩层面， 圣达生物 近两年表现也不乐观。Wind数据显示，2021年、2022年和2023年前三季度，公司营业收入分别为78973.28万元、73801.91万元和54410.82万元人民币，同比增幅分别为-8.95%、-6.55%和1.53%，归母净收入分别为7575.65万元、3148.61万元和-368.78万元人民币，同比增幅分别为-61.63%、-58.44%和-108.02%。最新发布的业绩预告显示，预计2023年年度实现归属于上市公司股东的净收入为-4050.00万元至-4950.00万元人民币，与上年同期相比，将减少7198.61万元至8098.61万元人民币，将出现亏损。