【虚假陈述案】上海金融法院2023年受理金融案件7410件 - 证券虚假陈述案件数大幅下降

　　4月2日，上海金融法院通报该院2023年审判工作情况。去年，上海金融法院共受理各类金融案件7410件，全年收案量同比下降14.97%；全年收案总标的额为2854.30亿元人民币，标的额同比上涨59.62%；审结各类金融案件7411件。

　　从案由来看，2023年上海金融法院收案类型涉及金融各领域，收案排名前三位的案由分别为：证券虚假陈述责任纠纷（包含证券虚假陈述责任纠纷的执行案件）2174件，占总收案量的29.34%，标的额18.02亿元；金融借款合同纠纷998件，占总收案量的13.47%，标的额1239.20亿元；涉仲裁执行类案件790件，占总收案量的10.66%，标的额55.37亿元人民币。

　　从行业来看，2023年上海金融法院受理的案件中（行业案件数据统计不包含执行案件），银行业案件数量占比较大，合计2282件，占比49.48%；证券业案件合计1419件，占比30.77%；保险业案件合计386件，占比8.37%；其它金融领域案件525件，占比11.38%。

　　通报指出，证券虚假陈述案件数量大幅下降，诉源治理成效进一步显现。上海金融法院表示，通过加强诉前调解、做实诉源治理，证券虚假陈述责任纠纷一审案件从2022年的3916件下降到2023年的1322件，降幅达66.27%。

　　首先，通过与专业调解组织诉调对接，施展示范判决引领作用。上海金融法院通过“示范判决+专业调解+司法确认”全链条诉调对接机制，建院以来累计诉前调解化解证券虚假陈述责任纠纷4000余起，涉及标的额5亿余元。

　　其次，强化与行政监管机构工作对接，推进证券纠纷实质化解。 好比，在一起上市公司虚假陈述责任纠纷中，通过与属地监管机构共同开展调解工作，将纠纷化解在前端。

　　再次，运用证券集体诉讼机制，提升群体性纠纷化解效率。好比，在涉某科创板上市公司虚假陈述责任纠纷案中，适用证券纠纷特别代表人诉讼制度，第壹次实现证券集体诉讼和解，7000余名投资者获得损失赔偿。

　　上海金融法院在通报中指出，证券虚假陈述责任纠纷立案前置程序取消后，在对相关行为尚未作出行政处理的情景下，法院需对上市公司是否构成虚假陈述作出本质认定。例如上市公司盈利预测、业绩预告、发展规划等预测性信息与实际经营情况存在不同，和上市公司在定期报告中未计提附条件的 股权激励 支付费用等是否构成虚假陈述等诸多问题。另外，中介机构的责任认定仍然是证券虚假陈述纠纷中的常见争议焦点，纠纷中反映出会计师事务所函证程序失范、券商对会计师事务所过度依赖等诸多问题。