【金通灵】华西证券被暂停保荐业务资格6个月 - 2名保代2年内业务禁入

　　最近， 华西证券 公告称，收到江苏证监局《关于对 华西证券 股份有限公司采取暂停保荐业务资格监管措施事先告知书》，公司拟被采取暂停保荐业务资格6个月的监察管理措施。

　　这对券商而言，可谓相当严重，保荐业务资格的暂停对投行业务的影响不问可知。

　　事出 金通灵 定增违规

　　被罚主要与一家上市公司有关。经查， 华西证券 涉嫌在 金通灵 科技集团股份有限公司（以下简称 金通灵 ）2019年非公开发行股票保荐项目的执业进程中存在以下违规行为：尽职调查工作涉嫌未勤勉尽责，向特定对象发行股票上市保荐书存在不实记载；持续督导阶段出具的相关报告涉嫌存在不实记载；持续督导现场检查工作涉嫌执行不到位。

　　除了 华西证券 ，其4位保代也被罚。具体而言，江苏证监局拟对 金通灵 2019年非公开发行股票保荐项目保荐代表人刘静芳、张然采取定性为不适当人选的监察管理措施，自监管措施决定作出之日起2年内不得担任证券公司证券发行上市保荐业务相关职务或实际履行上述职务；决定对 金通灵 2019年非公开发行股票保荐项目持续督导保荐代表人郑义、陈庆龄采取出具警示函的监督管理措施。

　　 华西证券 表示，公司将深刻汲取教训、认真反思、加强管理，健全和完善投资银行业务内控机制，持续提升投资银行业务质量。公司将深入贯彻落实严把发行上市准入关、提高上市公司质量、建设一流投资银行等要求，切实履行好资本市场“看门人”的责任，不断提高服务实体经济的能力。

　　公告也显示，据初步统计， 华西证券 2023年与保荐业务资格相关的业务收入约为0.35亿元人民币，准确数据以后续公告的企业年度报告为准。

　　 华西证券 提醒，该事件对公司2024年及以后年份经营引发的影响存在不确定性，敬请广大投资者理智投资，注意投资潜在风险。

　　财务做假长达6年

　　值得注意的是，上述涉事上市公司 金通灵 此前因多年年报存在虚假记载而被监管重罚。

　　2023年6月27日， 金通灵 收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露非法，根据相关法律法规，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。

　　将近半年后，即2023年11月20日， 金通灵 公告，收到江苏证监局下发的《行政处理事先告知书》。这则《告知书》揭示了 金通灵 长达六年的财务做假之路。

　　据《告知书》，该司涉嫌违法的事实如下：2017年至2022年， 金通灵 及其全资子公司上海运能能源科技有限公司、江苏运能能源科技有限公司，通过伪造工程形象进度确认表、发货单等调理EPC总承包项目完工进度（履约进度），虚增或虚减对 大名县 草根 新能源 热电有限公司、凯赛（太原）生物材料有限公司等12家公司的营业收入和利润总额； 金通灵 及其控股子公司泰州锋陵特种电站装备有限公司通过未发货提前确认收入、对销售退回不冲减收入等方式，虚增营业收入和利润总额。

　　其中，2017年、2018年、2021年、2022年， 金通灵 虚增营业收入分别为50,142.43万元、54,973.13万元、6,893.07万元、1,530.85万元人民币，虚增利润总额分别为14,647.88万元、14,767.16万元、7,398.71万元、4,332.73万元；2019年， 金通灵 虚减营业收入19,671.62万元人民币，虚减利润总额3,852.77万元；2020年， 金通灵 虚减营业收入537.68万元人民币，虚增利润总额5,730.08万元。

　　2017年至2022年， 金通灵 虚增或虚减利润总额分别占公司各年度披露利润总额（绝对值）的103.06%、133.10%、31.35%、101.55%、5774.38%、11.83%，造成公司相应年度年度报告涉嫌存在虚假记载。

　　江苏证监局认为， 金通灵 当时担任老总、副老总兼总经理季伟，决策并组织实施上述犯法行为，当时担任财务总监、董事会秘书袁学礼，组织、参与上述犯法行为，是直接负责的主管人员；总经理助理、当时担任董事许坤明，监事、财务部长冒鑫鹏，参与、执行上述犯法行为，是其它直接责任人员。

　　江苏证监局拟决定对 金通灵 责令改正，给予警告，并处以150万元罚款；对上述四名当时担任高管均给予警告，并处以罚款60万元至200万元不等。即， 金通灵 及相关责任人将合计被罚570万元。