【索通发展】索通发展 - 提前启动业绩补偿条款 回购全部对价股份保护投资者利益

　　中证网讯（记者张鹏飞）6月30日晚间 索通发展 发布公告，由于并购标的欣源股份2023年业绩与业绩承诺相差较大，业绩承诺方将提前向公司实施业绩补偿，退回通过交易取得的全部公司股份约4274.17万股，约占总股本的7.9%，根据当时17.26元/股发行价计算，该等股权对应价值7.38亿元人民币。

　　 索通发展 2023年通过发行股份和支付现金方式收购欣源股份约94.98%股权，该等交易作价11.3亿元人民币，其中股份支付约7.98亿元人民币，现金支付约3.42亿元人民币。此次 索通发展 通过严谨的交易安排、补偿机制和提前启动业绩补偿，确保了对投资者权益的保护。

　　退回交易所得全部股权

　　2022年， 索通发展 以发行股份及支付现金方式购买交易对方持有的欣源股份94.98%的股份，该交易于2023年实施完毕。根据 索通发展 与业绩承诺方薛永、三顺投资、谢志懋等签订的《利润补偿协议》，业绩承诺方承诺，欣源股份2023年、2024年及2025年三个年度的净收入分别很多于1.8亿元、2.1亿元、2.1亿元人民币，且欣源股份在业绩承诺期内净收入累计总和很多于6亿元（含本数）。如果欣源股份业绩承诺期期末累计实现净收入数总数未达到约定的累计承诺净收入数，则业绩承诺方应依据《利润补偿协议》约定的形式对公司进行补偿。

　　由于欣源股份2023年已实现净收入与所承诺净收入数1.8亿元相差过大，未来有较大可能触发《利润补偿协议》项下利润补偿义务， 索通发展 此次并购的业绩补偿提前启动。业绩承诺方向公司退回通过本次交易取得的全部公司股份合计4274.17万股，按发行价17.26元/股计算，对应价值7.38亿元人民币。公司拟以1元的总价回购并注销业绩承诺方退回的股份，所退回股份约占公司总股本的7.9%。

　　同时，各方约定，在业绩承诺期末，不管此前约定的业绩承诺最终是否实现， 索通发展 均无需将本次退回的股份再行向业绩承诺方支付任何股份、现金或其它任何形式的对价。对于业绩承诺方而言，由于尚有两个年度的业绩承诺，因此在业绩承诺期限届满后，仍需计算补偿金额，若最终补偿金额大于7.38亿元人民币，差额部分仍需进行现金补偿。

　　回购注销将大幅提升每股票价格值

　　虽然并购标的欣源股份2023年利润实现情况与业绩承诺相差较大，可是 索通发展 通过严谨的业绩承诺和业绩补偿条款设计，大大降低了此次收购的危险。在业绩承诺的第壹年，公司意识到并购标的收益能力会有较大偏差时，积极采取措施，较好地控制了股份流通风险。

　　同时，通过与业绩承诺方沟通，提前启动业绩承诺补偿，以1元总对价对并购中所支付股份进行回购，使得资产购买成本大幅下调；另外，该等股份占目前公司总股本比例约7.9%，回购后公司总股本将由当前的5.41亿股更改为4.98亿股，进一步增厚公司每股净资产和每股盈利能力，切实保护了投资者利益。