又有打新!根据安排,博实结(301608)将于7月23日启动申购,发行价44.5元/股,投资者顶格申购需配市值5万元。根据公司发行价,博实结此次首发上市募资约9.9亿元人民币,扣除发行费用后,预计募资净额8.84亿元人民币,较公司原计划募资缩水超16亿元人民币。另外值得强调的是,博实结拿到注册批文后曾踩雷大华会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“大华所”),不过之后公司审计机构更改为中汇会计师事务所(特殊普通合伙)。东方财富 网" style="border:#d1d1d1 1px solid;padding:3px;margin:5px 0;" />
即将启动申购
7月23日,博实结将启动申购,公司发行价格为44.5元/股,发行数量为2225.27万股,发行PE为23.98倍,行业PE为33.18倍。
按本次发行价计算,博实结预计募集资金总额约为9.9亿元人民币,扣除预计发行费用约1.06亿元(不含增值税)后,预计募集资金净额约为8.84亿元人民币。而招股意向书显示,博实结本次IPO原计划扣除发行费用后募集资金合计约25.1亿元人民币,拟按轻重缓急顺序投资于与主要业务相关的 物联网 智能终端产品升级扩建项目、 物联网 产业基地建设项目、研发中心建设项目、补充流动资金,拟使用募资金额分别约为4.88亿元、15.73亿元、3.2亿元、1.29亿元人民币。
不难看出,博实结IPO实际募资额未达预期,募资缩水超16亿元人民币。不过,就年内IPO来看,超募企业数量其实不多。经统计,截至7月22日,年内IPO上市企业共48家,其中仅12家实现超募,占比25%。尤其自3月15日中国证券监督管理委员会提出“从严监管高定价超募”以来,市场上超募发行现象已大幅缩减。
记者了解到,博实结系2021年7月14日由深圳博实结科技有限公司以整体变更方式设立的股份有限公司,公司是专业从事 物联网 智能化硬件产品的研发设计、生产和销售的高新技术企业,以通信、定位、AI等技术应用为核心,基于自研无线通信模组,为 物联网 众多应用场景提供智能终端产品及配套解决方案。
踩雷大华后忙“换所”
IPO获批注册后,博实结曾“踩雷”大华所。
深交所官方网站显示,博实结招股书于2022年5月获得受理,同年12月上会通过。尔后,公司创业板IPO于2023年12月注册生效。需要强调的是,IPO期间,博实结聘请的审计机构为大华所。
今年5月13日,因涉及 金通灵 财务做假案,大华所收到江苏证监局下发的行政处理决定书。根据当事人犯法行为的事实、性质、情节与社会危害水平,结合犯法行为跨越新旧《证券法》适用的特别情形,依据《证券法》第贰百一十三条第叁款的规定,江苏证监局决定责令大华所改正,没收业务收入约688.68万元人民币,处以约3443.4万元罚款,并暂停从事证券服务业务6个月。
“踩雷”大华所后,博实结忙“换所”,据公司近期披露的系列首发上市公告显示,公司已将聘请的会计师事务所更改为中汇会计师事务所(特殊普通合伙)。
财务数据方面,2020—2023年,博实结实现营业收入分别约为10.53亿元、13.36亿元、12.1亿元、11.23亿元人民币,对应实现归属净收入分别约为1.16亿元、1.94亿元、1.58亿元、1.74亿元人民币。今年一季度,博实结营业收入、净利均实现增长,报告期内实现营业收入约2.48亿元人民币,同比增长0.89%;对应实现归属净收入约3522.49万元人民币,同比增长9.86%。
报告期内,博实结的大手笔分红颇为显眼,公司2020、2021年现金分红金额分别约为1亿元、1亿元人民币。
针对相关问题,北京商报记者向博实结方面发去采访函进行采访,不过截至记者发稿,未收到回复。