【联泰环保】收到-行政处罚事先告知书-！涉嫌信披违法违规，联泰环保拟被罚350万元

　　 联泰环保 （603797）7月29日晚间公告，公司及公司实际控制人之一黄婉茹于近日收到中国中国证券监督管理委员会广东监管局下发的《行政处理事先告知书》。经查明，公司未按规定及时披露关联方2022年至2023年1月非经营性资金占用；公司2022年半年度报告、2022年年度报告存在重大遗漏；公司对上海证交所2022年年报信息披露监管工作函的回应公告存在虚假记载。中国证券监督管理委员会广东监管局拟对公司责令改正，给予警告，并处以350万元罚款。公司董事黄婉茹因作为实际控制人、责任人，被拟罚款为470万元。

　　经查明， 联泰环保 涉嫌信息披露非法的事实如下：

　　截至2023年12月31日，当时担任 联泰环保 副老总黄婉茹是 联泰环保 实际控制人之一。黄婉茹持有 汕头市 得成投资有限公司(以下简称“得成投资”)60%股权，并担任法定代表人、执行董事兼总经理，全面负责得成投资日常经营及重要决策工作。达濠市政建设有限公司(以下简称“达濠市政”)是 联泰环保 控股股东 广东省 联泰集团有限公司(以下简称“联泰集团”)的控股公司。根据2005年修订的《中华人民共和国公司法》第贰百一十六条第四项、《上市公司信息披露管理办法》(中国证券监督管理委员会令第182号)第六十二条第壹款第四项的规定，黄婉茹、得成投资、达濠市政为 联泰环保 案涉期间的关联人。

　　2022年至2023年1月，黄婉茹组织、指使 联泰环保 总经理张荣、财务总监杨基华等人，通过第叁方将 联泰环保 的钱财转至得成投资、达濠市政等关联方，由黄婉茹统筹调配用于关联公司生产经营、偿还银行借款和偿还个人欠钱等，上述行为构成实际控制人及其关联方非经营性资金占用。2022年累计发生额11.18亿元人民币，占 联泰环保 当期经审计净资产的38.04%；2023年1月累计发生额3.7亿元人民币，占 联泰环保 最近一期经审计净资产的12.36%。 联泰环保 未按规定及时披露上述关联方非经营性资金占用情况。截至2022年12月22日，前述11.18亿元占用资金已归还；截至2023年3月30日，前述3.7亿元占用资金已归还。

　　 联泰环保 在2022年半年度报告中遗漏披露关联方非经营性资金占用累计发生额4.68亿元人民币，占 联泰环保 2022年半年度报告净资产的15.70%； 联泰环保 在2022年年度报告中披露关联方非经营性资金占用累计发生额8.3亿元人民币，遗漏披露2.88亿元人民币，占 联泰环保 当期经审计净资产的9.80%。 联泰环保 上述定期报告存在重大遗漏。

　　2023年6月20日， 联泰环保 针对上海证交所有关年报信息监管工作函，在《关于对公司2022年年度报告信息披露监管工作函的回应的公告》(以下简称“回复公告”)中称，公司2022年第叁季度、第四季度关联方非经营性资金占用合计8.3亿元人民币，截至回复公告日，公司不存在其它关联方非经营性资金占用的情形。该回复公告存在虚假记载。

　　广东证监局认为， 联泰环保 涉案期间有关董事、监事、顶级管理人员涉嫌违反了《证券法》第八十二条第叁款的规定，构成《证券法》第壹百九十七条第壹款、第贰款所述“直接负责的主管人员和其它直接责任人员”。

　　其中，黄婉茹2020年10月12日至2023年11月15日担任 联泰环保 副老总，组织、指使关联方非经营性资金占用行为，履职未勤勉尽责，是对公司存在上述犯法行为直接负责的主管人员。

　　黄建勲2014年9月20日直到今天担任 联泰环保 老总，是 联泰环保 信息披露第壹责任人，履职未勤勉尽责，是对公司存在上述犯法行为直接负责的主管人员。

　　张荣2014年9月20日直到今天担任 联泰环保 董事、总经理，杨基华2014年9月20日直到今天担任 联泰环保 财务总监兼财务部责任人，二人知悉、参与 联泰环保 关联方非经营性资金占用行为，履职未勤勉尽责，是对公司存在上述犯法行为直接负责的主管人员。

　　林锦顺2020年5月13日直到今天担任 联泰环保 董事、副总经理、董事会秘书，负责组织和协调公司信息披露工作，履职未勤勉尽责，是公司存在上述犯法行为的其它直接责任人员。

　　杨魁俊2014年9月20日至2023年12月27日担任 联泰环保 监事会主席，并同时担任公司控股股东联泰集团总经理，余庆和2020年10月12日直到今天担任 联泰环保 监事，并同时担任联泰集团财务副总监，二人具有多年审计工作经验，履职未勤勉尽责，是公司2022年半年度报告、2022年年度报告存在重大遗漏犯法行为的其它直接责任人员。

　　广东证监局拟决定：对 联泰环保 责令改正，给予警告，并处以350万元罚款；对黄婉茹给予警告，并处以470万元罚款，其中，对其作为实际控制人处以350万元罚款，对其作为责任人处以120万元罚款；对黄建勲给予警告，并处以90万元罚款；对张荣给予警告，并处以90万元罚款；对杨基华给予警告，并处以90万元罚款；对林锦顺给予警告，并处以70万元罚款；对杨魁俊、余庆和给予警告，并分别处以50万元罚款。

　　公开资料显示， 联泰环保 主要业务为城乡污水处理设施的投资、建设和运营管理，提供污水收集、输送和/或终端污水处理服务。公司于2017年4月在上海证交所上市。

　　业绩方面， 联泰环保 2024年一季度实现营业收入2.66亿元人民币，同比下降23.97%；归属于上市公司股东的净收入5556.7万元人民币，同比下降11.74%。

　　二级市场上， 联泰环保 7月29日涨0.31%，收报3.25元/股，年内下跌幅度超四成，目前总市值19亿元人民币。