在 比亚迪 传出要某家供货商降价10%后,目前,网络传出上汽大通邀约供货商参与成本控制项目,目标降本10%。
在多家车企要求供货商降低价格的环境下, 特斯拉 发声了。11月28日, 特斯拉 公司副总裁陶琳在微博发文称,对供货商付款周期已缩至90天左右,与供货商伙伴同生共赢。
陶琳: 特斯拉 付款周期90天左右
28日,陶琳发文称,2024年 特斯拉 对供应链伙伴的付款周期比去年进一步缩短,现在只需要90天左右。她介绍,上海超级工厂95%以上的零部件都来自本土的供货商, 特斯拉 在中国甚至全球所取得的成绩都与这些伙伴密不可分。
“与供货商伙伴同生共赢,通过技术革新来增效降本,企业才能走得更远,行业才能更繁华,消费者才能持续得到最棒的产品。”陶琳强调。
她还贴出了一张中 国新能源 汽车制造商向供货商付款时间变化示意图,有部分公司的付款时间不仅没有逐年缩短,反而明显拉长。
来源: 特斯拉 公司副总裁陶琳微博
随后,陶琳又补充说,降本要靠技术革新和减少不必要支出,并重申保障供货商利益。
她写道,“该省省该花花。给供货商快速回款,其实不意味着需要提高产品价格。因为,成本控制=技术革新提升效率+减少一切不必要的花费(好比豪华接待中心、广告费、高管办公室……尤其是错误的商业/技术决策造成的损失)。保障供货商利益的同时,我们在研发和生产上持续投入,力求给消费者更好的价钱和产品。”
陶琳提到的付款周期对于供货商来说意义重大。拉长回款周期是目前很多车企对供货商惯用的变相降本手段。原本三四个月的付款周期,有的车企甚至延长至半年到一年,尤其是中小型供货商很容易面临资金链问题。
据统计, 中信证券 汽车零部件A股上市公司总计204家,2020年年末应收账款余额1408.80亿元人民币,到2023年增长至2318亿元人民币,增幅64.57%,今年三季度进一步增长至2446.69亿元人民币。
当然,这些公司的收入也在增长,2020年收入总和为6694.4亿元人民币,2023年增长至9434.06亿元人民币,增幅40.9%。可见,汽车零部件行业的收入增幅要远低于应收账款增幅,即相当部分增加的收入其实是以账款的增加为代价的,体现在应收账款周转天数上,上述204家公司2020年算术平均数还不到100天,到今年三季度就已经拉长到107.76天。
具体到企业身上,应收账款造成的压力更为明显。以智能座舱、智能驾驶和网联服务供货商 德赛西威 为例,2020年年末,其应收账款余额还不到20亿元人民币,到2024年三季度就已经膨胀至86.35亿元人民币,增长超过3倍,但同期公司营业收入只增长了1.8倍。
另以终止IPO的汽车供货商上海紫江 新材料 科技股份有限公司为例,在回复监管问询时,紫江新材表示,2019年、2020年、2021年和2022年上半年,公司应收账款账面价值分别为0.71亿元、1.09亿元、1.93亿元和3.16亿元人民币,占总资产比例超过30%。各报告期末, 比亚迪 应收账款余额占比超过70%, 比亚迪 供应链采用“迪链”供应链票据,信用期为7个月,“该信用政策高于可比公司、高于公司其它客户,也高于 比亚迪 对其它供货商给予的信用期”。
整车企业这边,据第壹财经报道,以“应付账款周转天数”为指标,整车企业之间不同巨大,具体如下表所示:
值得注意的是,应付账款周转天数其实不完全等于于车企给供货商的付款周期。根据释义,应付账款周转天数又称平均付现期,是衡量公司需要多长时间付清供货商欠钱的一个指标。Wind提供的应付账款周转天数是根据应付账款周转率计算得出,而应付账款周转率=(2*营业成本)÷(期初应付账款+期末应付账款)。
又一主机厂希望供货商降价?
在汽车价格战等原因的推动之下,近日部分车企开始向上游供货商“砍价”,引发市场关注。
在 比亚迪 传出要某家供货商降价10%后,网络上传出另一家主机厂也向其供货商提出了相似的要求。
网络传出的一张邮件截图显示,上汽大通邀约供货商伙伴共同参与到成本控制的大项目中。在邮件中,上汽大通方面表示:“通过双方的紧密合作,我们可以共同开发出更具成本效益的解决方案,实现双赢的格局。进一步强化管理、提升质量、改进服务、提升效率、降低成本,提升复杂形势压力下的生存能力,目标(是)降本10%。”
值得强调的是,上汽大通在邮件中与供货商进行了降本方向的可行性探讨和建议。好比,生产工艺改进;鼓励供货商利用自身的专业优势与上汽大通协同设计,主动对零部件成本进行系统性优化,科学大胆提供VAVE(Value Analysis&Value Engineering,指价值分析和价值工程)提案;供货商能与上汽大通物流团队共同优化物流配送系统等。对于上述信息的可靠性,截至记者发稿,上汽大通方面并未回应。
其实,主机厂与供货商的年度议价是行业常规动作。“以前,(和客户的)年度价格谈判一般只需年初谈一次,过去这几年则变成了一年中间始终在进行价格谈判。双方要谈好几次才能达成一致,所以(主机厂)给的压力是特别大的。”一位汽车供货商的管理高层告诉《每日经济新闻》记者。
对于希望供货商降价的原因,网络流传的“2025年 比亚迪 乘用车降本要求”的邮件截图显示,2025年将是车市“决战”之年,淘汰赛将会加剧。面对竞争, 比亚迪 需要保持竞争力。
上汽大通方面表示,2024年初, 比亚迪 、 特斯拉 等品牌纷纷降价,拉开了新一轮价格战的序幕。随着新能源汽车和燃油车的份额和价格之争更加白热化,预计到2025年或2026年,汽车市场企业竞争格局将逐步明朗。当前汽车市场供大于求的问题突出,这与供给过剩、需求不足的矛盾密切相关。随着新车大量上市,市场的供需失衡状况预计在短时间内难以得到根本改善,造成价格战难以平息。
“主机厂和供货商的年度议价等信息流出也说明行业的内卷没有停止,行业价格战不会停止。”一位汽车行业分析师认为,明年价格战已经在酝酿。