【中金公司】思尔芯涉嫌欺诈发行 - 保荐机构中金公司被罚没800万元 - 两名保代各罚150万元

　　12月20日深夜， 中金公司 公告，于12月20日收到中国中国证券监督管理委员会《行政处理决定书》，涉上海思尔芯技术股份有限公司（以下简称思尔芯）涉嫌欺诈发行案。 中金公司 最终被警告，罚没合计800万元；两名涉事保代也被警告，并各被罚款150万元。

　　此前， 中金公司 于2024年10月11日收到中国中国证券监督管理委员会《立案告知书》（证监立案字 0382024014号），并于2024年10月25日收到中国中国证券监督管理委员会《行政处理事先告知书》（处罚字〔2024151号）。

　　思尔芯于2021年8月提交科创板首发上市申请。2022年7月，思尔芯取消发行上市申请，上交易所作出了终止审核的决定。中国中国证券监督管理委员会对思尔芯涉嫌欺诈发行行为进行了立案侦查和审理，并于今年2月作出行政处理。

出具的发行文件存虚假记载

　　经查明， 中金公司 为思尔芯科创板IPO提供保荐服务，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，在执业进程中未勤勉尽责，包含：

　　未审慎核查硬件设备生产情况、未审慎核查软件销售情况、客户走访程序执行不到位、资金流水核查程序执行不到位、未审慎核查关联方借款利息计提事项。

　　中国中国证券监督管理委员会认为， 中金公司 在为思尔芯科创板IPO提供保荐服务进程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，违反《证券法》第十条第贰款的规定，构成《证券法》第壹百八十二条的犯法行为。对于 中金公司 的上述犯法行为，思尔芯项目保荐代表人赵善军、陈立人是直接负责的主管人员。

　　在监管职能部门调查进程中， 中金公司 及有关人员积极提供资料、配合调查。根据当事人犯法行为的事实、性质、情节与社会危害水平，依据《证券法》第壹百八十二条的规定，中国中国证券监督管理委员会决定：

　　一、对我国国际金融股份有限公司责令改正，给予警告，没收保荐业务收入200万元人民币，并处以600万元罚款。

　　二、对赵善军、陈立人给予警告，并分别处以150万元罚款。

　　 中金公司 称，诚恳接受上述《行政处理决定书》所认定的问题及处罚，切实以案为鉴，强化全面整改，坚持以投资者为本，不断加强执业质量管控，把好资本市场“入口”关，夯实“看门人”责任，更好服务资本市场高质量发展。

思尔芯今年2月已经被处罚

　　2024年2月22日，中国证券监督管理委员会对思尔芯申请科创板首发上市进程中欺诈发行犯法行为作出行政处理。该案系新《证券法》实施以来，发行人在提交申报材料后、未获注册前，中国证券监督管理委员会查办的首例欺诈发行案件。

　　思尔芯于2021年8月提交科创板首发上市申请。作为首发信息披露质量抽查企业，中国证券监督管理委员会于2021年12月对其实施现场检查，发现公司涉嫌存在虚增收入等非法事项。2022年7月，思尔芯取消发行上市申请。中国证券监督管理委员会对其涉嫌欺诈发行行为进行了立案侦查和审理。

　　经查，思尔芯在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，其《招股说明书》第六节“业务与技术”、第八节“财务会计信息与管理层分析”涉及财务数据存在虚假记载，2020年虚增营业收入合计1536.72万元人民币，占当年度营业收入的11.55%；虚增利润总额合计1246.17万元人民币，占当年度利润总额的118.48%。

　　为此，中国证券监督管理委员会依法决定：

　　对思尔芯处以400万元罚款；对当时担任思尔芯老总黄学良，当时担任思尔芯董事、首席执行官、总经理ToshioNakama分别处以300万元罚款；对当时担任思尔芯董事、资深副总裁林铠鹏，当时担任思尔芯董事、资深副总裁、董事会秘书熊世坤分别处以200万元罚款；对当时担任思尔芯首席财务官黎雄应处以150万元罚款；对当时担任思尔芯监事会主席杨录处以100万元罚款。

　　中国证券监督管理委员会强调，实行注册制，强调以信息披露为核心，发行上市条件更加多元包容，发行上市全过程更加规范、透明、可预期。但实行注册制，绝不意味着放松质量要求，在把选择权交给市场，强化市场约束的同时，审核把关和法治约束也将更加严格。

　　中国证券监督管理委员会称，将依法从严打击证券违法活动，进一步加大新股发行领域现场检查、现场督导、稽查执法力度，压实发行人信息披露责任和中介机构“看门人”责任。坚持“申报即担责”，对于涉嫌存在重大非法行为的，发行人和中介机构即便取消发行上市申请，也要一查到底。对财务做假、欺诈发行等非法行为，中国证券监督管理委员会将以“零容忍”的态度坚决予以严厉惩戒，切实保护市场秩序，维护投资者合法权益。