【佳驰科技】时隔近3个月 佳驰科技科创板IPO-重回-发行注册程序

　　8月12日，上海证交所官方网站披露，恢复佳驰科技的科创板IPO发行注册程序。

　　回看佳驰科技本轮科创板IPO历程，该申请于2022年6月获上海证交所受理，2023年6月19日过会，今年3月22日提交注册。不过，在5月14日，公司IPO进程被按下暂停键，原因在于：公司聘请的保荐人被中国中国证券监督管理委员会采取限制业务活动的监察管理措施，根据《第壹次公开发行股票注册管理办法》（以下简称《办法》）有关规定，佳驰科技发行注册程序被中止。

　　记者了解到，彼时，佳驰科技的保荐人为 华西证券 。今年4月12日的一则公告显示， 华西证券 收到江苏证监局的行政监管措施事先告知书。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》的有关规定， 华西证券 将被采取暂停保荐业务资格6个月的监察管理措施。

　　事出何因？经查， 华西证券 涉嫌在 金通灵 2019年非公开发行股票保荐项目的执业进程中存在以下违规行为：尽职调查工作涉嫌未勤勉尽责，向特定对象发行股票上市保荐书存在不实记载；持续督导阶段出具的相关报告涉嫌存在不实记载；持续督导现场检查工作涉嫌执行不到位。

　　同时， 华西证券 的项目持续督导保代郑义、陈庆龄被采取出具警示函监管措施，保代刘静芳、张然2年内不得担任证券发行上市保荐业务相关职务或实际履行上述职务。

　　公开资料显示，2017年至2022年， 金通灵 及其多家子公司通过多种手段虚增或虚减营业收入和利润总额。其中，2017年、2018年、2021年、2022年公司合计虚增营业收入超11亿元人民币，合计虚增利润总额超4亿元；2019和2020两年则为虚减收入和利润。为此，包含公司及当时担任老总、财务总监和总经理助理等在内的多名董监高均领四处罚。

　　“公司将深刻汲取教训、认真反思、加强管理，健全和完善投资银行业务内控机制，持续提升投资银行业务质量。公司将深入贯彻落实严把发行上市准入关、提高上市公司质量、建设一流投资银行等要求，切实履行好资本市场‘看门人’的责任，不断提高服务实体经济的能力。” 华西证券 在4月12日的公告中表示。

　　突然被暂停保荐业务资格，受伤的不只是券商自身。根据《办法》有关规定，发行人的保荐人和律师事务所、会计师事务所等证券服务机构被中国中国证券监督管理委员会依法采取限制业务活动、责令停业整顿、指定其它机构托管、接管等措施，或被证交所、国务院批准的其它全国性证券交易场所实施一定期限内不接受其出具的相关文件的纪律处罚，尚未解除的，发行人、保荐人应当及时书面报告交易所或中国中国证券监督管理委员会，交易所或中国中国证券监督管理委员会应当中止相应发行上市审核程序或发行注册程序。

　　《办法》明确，前款所列情形消失后，发行人可以提交恢复申请。交易所或中国中国证券监督管理委员会根据规定恢复发行上市审核程序或发行注册程序。

　　其实，在佳驰科技发行注册程序被中止之前， 华西证券 担任保荐机构的IPO项目均逐渐遭遇一定挫折，有两家拟IPO企业主动取消了IPO申请。

　　佳驰科技的IPO之路已耗时逾两年，目前公司保荐机构已更改为 中信证券 。据招股说明书（注册稿），佳驰科技建立于2008年，是国内主要的电磁功能材料与结构（简称 EMMS）提供商，主要产品包含隐身功能涂层材料、隐身功能结构件、电磁兼容材料，其中隐身功能涂层材料、隐身功能结构件应用于武器装备隐身领域，电磁兼容材料应用于电子信息电磁兼容领域。

　　财务数据显示，2021年—2023年，公司分别实现营业收入5.30亿元、7.69亿元和9.81亿元人民币，最近三年增速分别为89.90%、45.04%、27.55%；同期实现归母净收入为1.67亿元、4.84亿元和5.64亿元人民币。

　　按计划，公司本次IPO拟募资12.45亿元人民币，投向电磁功能材料与结构生产制造基地建设、电磁功能材料与结构研发中心建设等项目。

　　佳驰科技认为，EMMS的研究是国防隐身领域和民用电磁兼容领域的前沿课题，相关研究对我国国防、经济发展具有重要意义。相关项目的实施将改善公司研发环境，拓展人才实力，有助于公司保持并扩大技术领先优势。