【岭南转债】债市公告精选-8月14日-岭南转债、蓝盾退债均未按期兑付；穆迪下调万科企业家族评级至B1

　　【 岭南股份 ：5.11亿元岭南转债到期未兑付】

　　岭南生态文旅股份有限公司（以下简称“ 岭南股份 ”）公告，公司发行的岭南转债于2024年8月14日到期，预计无法按期兑付本息。截至2024年8月12日，岭南转债剩余金额为5.11亿元人民币，公司现有货币资金尚无法覆盖岭南转债本息。岭南转债最后交易日为2024年8月9日，最后转股日为2024年8月14日。在停止交易后，转股期结束前，持有人仍可将岭南转债转换为 岭南股份 股票。

　　根据公司公告，截至2024年一季度末，公司货币资金余额为2.47亿元人民币，公司应收账款为23.4亿元人民币，公司应收账款受地方财政紧张影响回款滞后，银行账户资金冻结 1.64亿元人民币。目前公司主体长期信用等级为 CC，“岭南转债”的信用等级为CC。公司已将可转债募投项下公司股权、应收账款及公司持有的岭南水务集团有限公司的股权以质押的形式为“岭南转债”提供担保，并与债券受托管理人 广发证券 股份有限公司签署相关质押合同并办理了相应的登记手续。另外，受本次担保财产自身性质影响，应收账款资产需要完成审定结算且回款周期较长，股权资产无公开市场参考价值，质押担保履行依赖业主方配合等，担保资产可变现价值存在不确定性。公司债务逾期事项可能会影响其它债权人对公司的信心，从而进一步减弱公司融资能力，加剧公司资金紧张局面。

　　 岭南股份 存续债券共1只，为岭南转债，于今日到期。

　　【穆迪：将万科企业家族评级由Ba3下调至B1，展望为负面】

　　穆迪将万科企业股份有限公司（以下简称“万科股份”）企业家族评级由Ba3下调至B1，展望为负面。

　　根据业绩报告，万科股份2024年一季报实现营业总收入615.94亿元人民币，较上年同期下降10.05%；实现归母净收入-3.62亿元人民币，较上年同期下降125.04%；总资产14638.69亿元人民币，较上年同期下降16.02%；总负债10643.36亿元人民币，较上年同期下降20.90%，资产负债率达72.71%。

　　万科股份目前共有存续债券31只，债券存量规模507.44亿元人民币。存续美元债共4只，存续余额17.23亿美元。

　　【福建阳光集团：公司及重要子公司新增重大诉讼及资产受限相关情况】

　　截至2024年8月8日，福建阳光集团有限公司（以下简称“阳光集团”）及其重要子公司涉及新增的重大诉讼，包含一起公司债券交易纠纷案，定于2024年9月3日在上海杨浦区人民法院开庭；另外，阳光城集团股份有限公司持有的中大房地产集团上虞有限公司的股权被浙江 杭州市 拱墅区人民法院冻结，冻结股权数目为2.455亿元人民币，冻结期限自2024年7月30日至2027年7月29日。

　　此前，阳光集团7月30日公告显示，公司及其子公司涉及多起重大诉讼案件，包含与江西银行股份有限公司之间的企业债权回购合同纠纷，涉及金额合计超过21亿元人民币。另外，公司及其重要子公司存在重大执行信息执行标的超36亿元人民币，和股权冻结信息，被冻结股权数目超10亿元人民币。

　　阳光集团存续美元债共6只，存续余额12.8亿美元，已全部违约。

　　【 蓝盾退 债：无法按期兑付本息】

　　蓝盾信息安全技术股份有限公司（以下简称“蓝盾股份”）公告，公司主要银行账户、资产已经被法院冻结或查封，资金严重短缺，应于2024年8月13日支付的“ 蓝盾退 债”可转债本息无法按期兑付，提醒广大投资者理智投资，注意投资潜在风险。

　　根据 蓝盾退 债的募集说明书，蓝盾股份于2018年8月13日发行了538万张可转债，存续期为6年，即到期日为2024年8月13日。公司2024年8月13日支付 蓝盾退 债本金及最后一年利息。根据该转债的发行公告， 蓝盾退 债的票面利率第壹年为0.4%、第贰年为0.6%、第叁年为1.0%、第四年为1.5%、第五年为1.8%、第六年为2.0%。其实， 蓝盾退 债已于2023年9月进入退市板块挂牌转让。蓝盾转债退市主要缘于其发行人连续数年业绩欠安，同时还被出具了无法表示意见的审计报告。根据有关规定和上市审核委员会的审核意见，深交所决定公司股票及蓝盾转债终止上市。

　　蓝盾股份有违约债券1只，金额1.02亿元人民币。