【思尔芯】周五逆势涨停的中金公司 - 晚间意外登顶热股榜！发生了什么？

　　严把资本市场入口关，证券行业严监管继续。

　　10月11日， 中金公司 午后逆势涨停，引发市场关注；傍晚发布的一则公告，看似与涨停没有直接关联，却令其在非交易时段，登上某平台热股榜榜首。

　　发生了啥？

　　公告称，公司已于9月25日被中国证券监督管理委员会决定立案；公司于10月11日收到中国中国证券监督管理委员会《立案告知书》。本次立案的起因是涉嫌思尔芯第壹次公开发行股票保荐业务未勤勉尽责。

　　据了解，思尔芯案是新《证券法》实施以来，发行人在提交申报材料后、未获注册前，中国证券监督管理委员会查办的首例欺诈发行案件。

　　 中金公司 方面向《每日经济新闻》表示，公司将积极配合中国中国证券监督管理委员会相关工作，严格履行信息披露义务。公司将坚持以投资者为本，不断加强执业过程的质量管控，把好资本市场“入口”关，夯实“看门人”责任，进一步提高执业质量，更好服务资本市场高质量发展。

　　思尔芯已经被罚五年内不得提交上市申请

　　相关资料显示，思尔芯（原公司名称为“上海国微思尔芯技术股份有限公司”）建立于2004年，总部在上海，是一家主业为集成电路EDA公司，主要应用于 物联网 、 云计算 、5G通信、智慧医疗、汽车电子等终端领域。

　　思尔芯于2021年8月提交科创板首发上市申请。作为首发信息披露质量抽查企业，中国证券监督管理委员会于2021年12月对其实施现场检查，发现公司涉嫌存在虚增收入等非法事项。2022年7月，思尔芯取消发行上市申请。

　　今年2月，中国证券监督管理委员会对思尔芯申请科创板首发上市进程中欺诈发行犯法行为作出行政处理。

　　经中国证券监督管理委员会调查，思尔芯在公告的证券发行文件中编造重大虚假内容，其《招股说明书》第六节“业务与技术”、第八节“财务会计信息与管理层分析”涉及财务数据存在虚假记载，2020年虚增营业收入合计1536.72万元人民币，占当年度营业收入的11.55%，虚增利润总额合计1246.17万元人民币，占当年度利润总额的118.48%。

　　对此，中国证券监督管理委员会决定对思尔芯处以400万元罚款；对当时担任思尔芯老总黄学良等多名高管处以100万元至300万元不等罚款。

　　今年6月11日，上海证交所公布重大纪律处罚决定，对思尔芯实施5年内不接受其发行上市申请文件的处罚。这是注册制实施以来，交易所对IPO发行人的最严厉纪律处罚。

　　同时，上海证交所对公司当时担任老总黄学良、总经理Toshio Nakama等6人予以公开认定3年内不适合担任发行人董事、监事、顶级管理人员的纪律处罚；对公司实控人黄某良予以1年内不接受其控制的其它发行人提交的发行上市申请文件的纪律处罚。

　　 中金公司 作为的保荐机构、主承销商，在招股书中作出声明：“本公司已对招股说明书进行了核査，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其可靠性、准确性、完整性承担相应的法律责任。”

　　上半年投行业务出现亏损

　　值得强调的是，这其实不是近期 中金公司 投行遭遇的唯一困难。

　　今年8月23日晚，深交所网站披露了针对幺麻子IPO相关方的四份监管函，幺麻子及保荐机构 中金公司 、审计机构天职国际、发行律所君合律师事务所均被采取书面警示的自律监管措施。

　　深交所指出，幺麻子公司在申报文件中遗漏披露关联方信息，未能确保发行上市申请文件和信息披露的真实、准确、完整；中介机构未保持合理怀疑，未审慎核查赵关联关系，未督促发行人在招股说明书中披露该关联方情况。根据有关规定，深交所决定对 中金公司 、天职国际、北京君合律师事务所及其相关责任人采取书面警示的自律监管措施。

　　幺麻子的IPO申请于2023年3月3日获受理，2023年12月27日终止。今年6月，幺麻子申请在新三板挂牌。

　　而由于今年股权融资市场转冷， 中金公司 投行业务也遭遇滑铁卢。2024年半年报显示，今年上半年， 中金公司 实现营业收入89.11亿元人民币，同比下滑28.26%；实现归属于母公司股东的净收入22.28亿元人民币，同比下滑37.43%。

　　其中，投行业务亏损是拖累公司业绩的主要因素之一。上半年公司实现投资银行业务手续费净收入12.81亿元人民币，同比下降35.68%；投行业务分部的营业利润为亏损7.84亿元人民币。

　　 中金公司 指出，投行业务收入下降“主要为科创板跟投而持有的证券2024年上半年市值下降较2023年同期市值上升而造成的权益投资引发的损益净额变动和同时，投资银行业务手续费及佣金净收入也有所减少”。