【资金占用】首单资金占用股东代位诉讼二审宣判 - 高管共担连带赔偿责任

　　央广资本眼11月23日北京消息（记者孙汝祥）全国首单投资者保护机构针对上市公司控股股东资金占用提起的股东代位诉讼日前二审判决出炉。

　　最近，投资者服务中心收到广东高院对 ST摩登 资金占用股东代位诉讼案的二审判决书，判决驳回一审被告的上诉请求，维持原判，即判令控股股东瑞丰集团向公司归还占用资金约2.4亿元人民币，公司实际控制人、原老总林某某，原董事、总经理翁某某和原董事、财务总监刘某某分别在100%、70%、10%范围内承担连带赔偿责任。

　　投服中心表示，该案是经法院一二审判决要求负有责任的董事、高管与控股股东共同承担连带赔偿责任的典型案例，具有开创性意义。

　　2022年1月，广东证监局对 ST摩登 作出行政处理，认定 ST摩登 自2018年12月至2019年8月发生控股股东非经营性占用资金约2.4亿元；公司实际控制人、原老总林某某组织、指使有关人员将上述资金划转至控股股东瑞丰集团；原董事、总经理翁某某和原董事、财务总监刘某某根据林某某的指示安排对多笔未签定合同的钱财审批付款，未关注资金实际使用情况，造成公司资金被控股股东占用。

　　投资者服务中心指出，控股股东及大股东占用上市公司资金等诸多问题历来为市场所关注。提高资本市场非法成本、加大对资金占用相关责任主体的行政、民事、刑事追究责任对遏制资金占用乱象具有积极作用。投资者服务中心在 ST摩登 案中将“追首恶”与“打帮凶”并举，不仅对控股股东、实际控制人的非法行为严厉责罚追究责任，同时要求参与或配合实施资金占用的董事、高管承担连带赔偿责任，严打市场残渣余孽，施展投保机构的专业作用，切实引导市场主体规范运作，净化市场生态。另外，该案同时存在资金占用、破产清算情形，对开展股东代位诉讼实践具有示范意义。

　　通过审判程序增进上市公司质量提升，维护上市公司和投资者合法权益，保障资本市场“公开、公平、公正”的良好秩序，是投资者保护机构开展股东诉讼目的之所在。新“国九条”发布后，投资者服务中心加强对资金占用案件的研判，大力追究实际控制人、控股股东、董事、高管等主要责任主体的连带赔偿责任，持续督促相关上市公司通过法律渠道向资金占用方及时追偿占款，已就资金占用事项向人民法院提起5起股东代位诉讼，另有多起案件正在起诉准备中。

　　投资者服务中心表示，下一步，拟对新增资金占用事项发现一起、起诉一起，将违法主体全部列为被告，要求承担连带赔偿责任，持续加大对资本市场违法责任主体的有力震慑，体现董事、高管违法要严罚，董事、高管失职必追究责任，严厉惩戒违法失职行为。