【五矿证券】尽职调查存问题，申万宏源、五矿证券被警示

　　12月24日，新疆证监局对 申万宏源 、五矿证券下发警示函。

　　据披露，五矿证券作为新疆 中泰化学 股份有限公司“23新化K1”公司债券的主承销商， 申万宏源 作为新疆 中泰化学 股份有限公司“23新化01”公司债券的主承销商，均对发行人非经营性往来占款、贸易业务收入、前次募集资金使用情况核查不到位，个别财务报表科目分析核查不充分，尽职调查工作底稿不规范。

　　因此，中国证券监督管理委员会对五矿证券、 申万宏源 出示警示函，并要求其认真吸取教训，强化对证券法律法规的学习，恪守勤勉尽责义务，提高执业质量，并提交书面整改报告。

　　拉长时间来看，注册制改革以来，投行业务马太效应加剧。2019年—2023年， 申万宏源 投行净收入分别为11.62亿元、14.24亿元、17.92亿元、18.8亿元、14.45亿元人民币。而期间，五矿证券投行净收入分别为2.75亿元、6.45亿元、8亿元、6.13亿元、6.57亿元人民币。

　　 申万宏源 全资子公司 申万宏源 承销保荐负面缠身，罚单不断。今年9月， 申万宏源 证券承销保荐执行总经理王昭凭被监察机关依法留置。

　　12月9日，西藏证监局对 申万宏源 承销保荐出具警示函。作为拉萨经济技术开发区超毅网络的主办券商，在持续督导期间，未履行审慎核查义务,未能发现公司虚增虚减营业收入、虚增利润总额、虚增应收账款等情形,且存在未按期披露公司重大资产重组持续督导意见的问题。

　　11月20日，因主办券商未勤勉尽责， 申万宏源 承销保荐和相关责任人被警示。经查， 申万宏源 承销保荐督导的友联盛业存在未履行挂牌公司收购信息披露义务、信息披露文件存在虚假记载、收购过渡期违规改选董事会等诸多问题。

　　8月2日， 申万宏源 承销保荐和有关人员也被警示，主因是在保荐西藏国策第壹次公开发行股票并上市进程中，项目责任人及保代未经公司同意，从事违反公司与西藏国策签订的保荐协议的表现。这反映出 申万宏源 承销保荐未能严格规范从业人员执业行为、督促从业人员勤勉尽责。

　　截至12月24日， 申万宏源 承销保荐年内主承销收入合计1362万元人民币，占据0.25%市场份额，市场位列第35。而去年同期主承销收入为6.79亿元人民币，占据2.73%市场份额，市场位列第10。