【证券公司】贵州证监局2024年高质量监管执法 - 护航辖区资本市场健康发展

　　本站讯 （记者冯雨瑶）2024年，贵州证监局深入学习贯彻党的二十大及二十届二中、三中全会、中央金融工作会议、中央经济工作会议精神和中国证券监督管理委员会党委各项决策部署，以贯彻落实《国务院关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》《关于进一步做好资本市场财务做假综合惩防工作的意见》为主线，持续加强监管执法，有效落实“长牙带刺”、有棱有角要求，以高质量监管执法护航辖区资本市场健康发展。全年对103家上市公司、挂牌公司、债券发行人、证券基金期货经营机构、中介服务机构进行检查，采取行政监管措施48件，对4起非法线索进行立案侦查，作出行政处理3件，罚款1410万元人民币，打击证券非法行为成效明显，“零容忍”态势不断巩固，监管执法威慑不断提升。

　　一、加大稽查执法力度，整肃市场秩序

　　深入践行资本市场政治性、人民性，严肃查处破坏市场秩序和“三公”原则、侵害上市公司利益和投资者合法权益的犯法行为，切实施展稽查执法“责罚”“治理”“预防”“教育”功能，以罚促改，以罚促管，实现市场生态的涵养和修复。一是从重查处辖区首例财务“洗澡”案。严打滥用会计政策调理利润的犯法行为，对1家上市公司及9名责任人员处以955万元罚款。二是从严查处信息披露犯法行为。向信息披露错误坚决“亮剑”，对1家上市公司年报数据不准确线索进行立案侦查，依法认定该公司因借款利息、罚息未进行账务处理引发重大错报的犯法行为，对公司及2名责任人员处以450万元罚款。三是严查快处从业人员犯法行为。加强从业人员行为监管，对1名从业人员违规买卖股票的表现，仅用时26天即查清违法事实并作出行政处理，在辖区形成严监严管的浓厚氛围。

　　二、强化日常监管，推动市场主体规范运作

　　围绕“防风险，强监管，促高质量发展”主线，聚焦重点领域、重点对象和“爆雷点”，健全全链条监管机制，有效提升市场主体规范运作水平。一是依法有效监管上市公司，增进强本强基。加大对私自变更募集资金用途、滥用自愿信息披露“蹭热点”、不妥关联交易、违规减持、借财务性投资从事违规行为等市场乱象的监察管理力度，开展上市公司现场检查9家次，移送立案侦查线索2起，采取出具警示函、责令改正、监管谈话等行政监管措施23件。二是强化挂牌公司分类监管，精准发力督促规范运营。紧盯关键少数、重大事项，细化监管安排，以风险和问题为导向开展监管，以信息披露和舆情监测处置为抓手，及时发现处置异常情况和苗头性问题，对3家挂牌公司采取出具警示函的行政监管措施。三是严肃查处债券违规行为，净化债券市场环境。对26家债券发行人和资产证券化产品原始权益人开展现场检查，对涉及信息披露、募集资金使用和涉结构化、非市场化发行问题，从严采取监管措施，整肃债券市场秩序。

　　三、加大中介机构执业行为监管，压实“看门人”责任

　　中介机构是资本市场的重要参与者，其执业质量直接影响资本市场的健康稳定发展。加大对保荐机构、受托管理人、会计师事务所、律师事务所等中介机构的监察管理力度，严查未勤勉尽责行为，引导中介机构提升执业质量，真正施展“看门人”作用。一是进一步压实主办券商持续督导责任。针对1家公司上市后“业绩变脸”，对其保荐机构出具辖区首单因持续督导业务违规的行政监管措施，警示保荐机构履职尽责。二是进一步压实审计机构责任。加强与财政部贵州监管局、省注册会计师协会监管协作，对重点项目和关注类项目开展审计督导、审计约谈33家次，对3家高风险公司下发审计风险提示函，对2家审计机构采取行政监管措施，督促审计机构勤勉忠实履职、审慎发表意见。三是进一步压实债券受托管理人责任。坚持“一案双查”，对1家证券公司采取行政监管措施，对2家证券公司问题移交中国证券监督管理委员会机构司，对2家证券公司问题移交属地证监局，对多家证券公司采取日常监管措施。四是推动律师事务所提高证券法律服务水平。对1家律师事务所从事证券法律业务进程中存在的未勤勉尽责行为，第壹次采取出具警示函的行政监管措施，向市场传递从严监管的强烈信号，倒逼律师事务所提升专业能力和执业质量。

　　四、推动行业机构规范经营，有效施展功能作用

　　统筹机构监管、行为监管、功能监管、穿透式监管和持续监管，切实加大证券基金期货机构监管力度，督促完善法人治理结构，强化合规和风险控制，确保规范经营，更好施展服务功能。对2家证券公司、10家证券分支机构、3家独立基金销售机构、4家银行类基金销售机构、7家私募基金经理开展现场检查，对违规行为实行机构和个人“双罚”，采取行政监管措施9件。第壹次对证券公司大股东采取限制股东权利、对相关责任人员定性为不适当人选最严监管措施；第壹次对基金销售机构采取责令改正行政监管措施；第壹次对从业人员泄露有权机关调查信息采取出具警示函监管措施；对14家证券期货分支机构、6家基金销售机构采取日常监管措施。

　　严格的监察管理执法对于资本市场稳定运行非常重要。下一步，贵州证监局将认真贯彻落实中央金融工作会议精神和中国证券监督管理委员会党委各项决策部署，突出强本强基、严监严管，根据监管“长牙带刺”、有棱有角要求，持续加大监管执法力度，切实维护资本市场“三公”原则，有效维护投资者合法权益，努力建设风清气正的贵州资本市场生态。