【海越能源】6名高管被罚700万元！海越能源被大股东占用数亿元资金 - 公司称内部控制确实存在问题

　　春节假期刚过，海越能源集团股份有限公司（下称“海越能源”，600387SH）就遇到监管机构的“当头一棒”。

　　2月7日晚间，海越能源称收到中国中国证券监督管理委员会的《行政处理事先告知书》，因涉嫌信息披露非法，浙江证监局决定公司处以600万元罚款，对公司控股股东铜川高鑫金融控股有限公司（下称“高鑫金控”）处以300万元罚款，对公司当时担任老总、总经理、副老总、财务总监等6名高管共罚款700万元人民币，合计1600万元。

　　海越能源此次信披违规涉及控股股东占用资金和虚增业绩。公司方面在接受《华夏时报》记者采访时表示：“公司的确在内控方面存在一些问题，也在做整改。”

　　公司被罚600万元

　　海越能源被大股东占用资金的问题由来已久。

　　根据浙江证监局的调查结果，2021年至2022年期间，在控股股东高鑫金控的组织、指使下，海越能源及下属企业通过向供货商预付货款的形式，将公司资金转出，用于控股股东及其控制的企业使用。

　　具体而言，2021年占用约3.77亿元人民币，2022年占用6.88亿元人民币，虽然高鑫金控已在2023年4月30日之前将占用资金全部归还，但海越能源既没有按规定及时披露，也木有在2021年半年度报告、2021年年度报告、2022年半年度报告中披露。

　　组织安排资金占用的主要责任人是高鑫金控当时担任老总、总经理王彬，他同时也是海越能源的老总和财务总监。

　　除了占用资金外，海越能源还存在虚增业绩的情景。

　　2023年4月29日，海越能源披露《关于前期会计过失更正的公告》，其中同时调减2022年半年度合并营业收入、营业成本约30.21亿元人民币。前述会计过失更正事项主要是由于公司对2022年1-6月的部分贸易错误使用总额法确认收入，确认相应成本，并在2022年半年度报告中披露，造成公司2022年半年度报告虚增营业收入、营业成本约30.21亿元人民币，分别占更正前2022年半年度报告营业收入、营业成本的49.33%、50.51%。

　　基于此，海越能源和高鑫金控都被浙江证监局予以处罚，前者罚款600万元人民币，后者罚款300万元。作为主要责任人，王彬被罚款250万元人民币，其中作为控股股东高鑫金控犯罪行为直接负责的主管人员处以100万元罚款，作为海越能源犯罪行为直接负责的主管人员处以150万元罚款。

　　这时，当时担任董事、总经理程志伟和当时担任财务副总监周勇分别被处以120万元罚款，公司当时担任副老总、董事会秘书曾佳和当时担任监事分别被罚80万元人民币，监事卢晓军被罚50万元。高管合计被罚了700万元。

　　投资者索赔

　　在此之前，海越能源就曾出现控股股东占用资金的情景，并因信披违规被中国中国证券监督管理委员会处罚，彼时公司被罚100万元人民币，4名高管合计被罚220万元。

　　因为这些违规行为，有投资者从2023年就向海越能源发起索赔诉讼，案件经过一审和二审，法院判决投资者胜诉，凡是2021年8月31日至2023年4月28日间买入且在2023年4月28日持有的投资者，和2023年4月29日至2024年4月19日之间买入海越能源，且在2024年4月20日（含当日）之后卖出或继续持有者，均可参与索赔。

　　对于投资者索赔的进展，海越能源董秘办职员告诉《华夏时报》记者：“这个我们会在定期报告和需要披露的公告中披露。”并表示“公司的确在内控方面存在一些问题，也在做整改”。

　　记者了解到，海越能源有两名董事（王侃、沈烈）屡次对公司定期报告内容的可靠性、准确性和完整性持“无法保证”的态度。包含2023年半年报和后期的一系列定期报告。

　　以2024年三季报为例，董事王侃和沈烈认为，公司连续几年存在控股股东及其它关联方非经营性占用公司资金的违规记录表明，既往公司就相关的内部控制重大缺陷整改不尽完全；二者曾提议公司聘请独立第叁方审计中介对公司2024年上半年的大额资金进出及结存情况（尤其是与关联方之间的）进行专项审计并出具审计报告，但几个月后才被落实，但也木有收到第叁方机构出具的相关审计报告；二人通过其它途径寻求可信赖的证明支撑，但最终未获得满意的结果。

　　因此，两位董事对公司2024年第叁季度报告中的相关信息的真实、完整、公允性无法提供合理保证，既无完全“赞成”的理由，亦无“反对”的充分依据，故选择弃权。

　　2024年预亏3.8亿元

　　从经营层面来看，海越能源的情景也不容乐观。

　　春节前夕，海越能源发布了业绩预亏公告，预计2024年实现利润总额为-2.6亿元至-4.4亿元人民币，实现归属于母公司所有者的净收入为-2.2亿元-3.8亿元人民币。

　　之所以亏损，海越能源给出两种原因：一是受传统能源行业整体下行及控制大宗贸易业务风险影响，公司大宗贸易业务总额与公司主要业务规模较去年有所下滑；二是公司2023年在开展进口商品贸易的进程中，支付的款项被美国财政部海外资产控制办公室冻结，形成大额的其它应收款2.87亿元人民币，这笔款项尚未收回，因此计提了减值准备。

　　记者了解到，海越能源的主要业务是汽柴油、液化气的仓储、批发和零售，主要与中石油、中石化合作经营，其子公司北方石油主要经营石化码头，从事各类油品和液体化学品的码头装卸、仓储和贸易业务。公司还涉及一些股权投资业务。

　　另外，前几年海越能源还开展了锂电业务，在 铜川市 耀州经济技术开发区投资建设1.3万吨/年锂材料一体化项目，主要产品为碳酸锂及相关附加产品。不过，由于2023年以来碳酸锂价格严重下滑，海越能源也受到较大波及，公司在2024年预亏公告中说，“报告期末，碳酸锂市场价格较去年同期仍有一定幅度下跌，公司对产成品碳酸锂等相关存货计提了存货降价准备。”

　　对于碳酸锂的低迷，海越能源也采取了一点措施，其职员称：“公司对铜川地区碳酸锂的工厂做了技改，进一步提高副产品的商用价值，也于2024年12月份试投入生产，现在产能正在爬坡，争取做到达产稳产。”