记者2月23日从中国证券监督管理委员会获悉，中国证券监督管理委员会将多措并举，进一步加大对上市公司欺诈发行、财务做假，和大股东违规占用等犯法行为的打击力度，密切盯防并严厉惩戒操作市场、内幕交易等影响市场正常秩序的犯法行为，为投资者入市提供良好的市场秩序。
加大对欺诈发行、财务做假打击力度
“一个市场要人气兴旺、蓬勃发展，最关键的是大家相信这个市场是公平公正的。”中国证券监督管理委员会首席检查官、稽查局局长李明2月23日表示，上市公司是资本市场运行的理论起点，资本市场所有产品几乎都与上市公司相关。股票、债券、基金等金融产品的价值，决定于上市公司的质量和未来盈利能力。如果上市公司“说假话”“做假账”，一定会严重影响、干扰投资人的价值判断和投资决策，市场也就无法有效运行，资本市场健康稳定发展也就无从谈起。
李明表示，聚焦提高上市公司质量这一目标，中国证券监督管理委员会将多措并举，进一步加大对上市公司欺诈发行、财务做假，和大股东违规占用等犯法行为的打击力度。中国证券监督管理委员会将持续投入更大人力、物力，通过年报审阅、公司历史数据对照、行业数据对照、重大舆情监测、投诉举报处置等多元化渠道识别做假线索，并通过现场检查核对验证，进一步提高线索发现能力。
同时，中国证券监督管理委员会将紧盯上市公司滥用会计政策调理利润等恶劣行为，不让做假者“偷天换日”“蒙混过关”。中国证券监督管理委员会还将重视全流程监管执法，把好“入口关”，坚持“申报即担责”，日前中国证券监督管理委员会对思尔芯申请科创板首发上市进程中欺诈发行犯法行为作出行政处理，这也是新《证券法》实施以来的首例；通顺“出口端”，对重大违法企业坚决出清。对于上市公司实控人、董监高等“关键少数”违规占用担保等“见利忘义”行为，中国证券监督管理委员会将打好“组合拳”，通过打击惩处，清查追偿、限期整改、移送公安，让其“人财两空”。另外，对于证券服务中介机构，中国证券监督管理委员会将坚持“一案双查”，督促、警示“看门人”切实归位尽责。
精准识别、严厉惩戒操作市场内幕交易行为
针对操作市场、内幕交易的危害性，李明表示，操作市场通过人为操控，扭曲股票价格，引发股票价格暴涨狂跌，误导投资者交易决策，获取利益离场后，留下“一地鸡毛”，让投资者损失悲惨，其实质就是“骗”；内幕交易中少数人掌握内幕信息，抢先交易，占有更多获取利益机会，妄图在“无人发觉”中谋取暴利，其实质就是“偷”。
“操作市场、内幕交易会破坏以价值投资为导向的市场生态，助长打探消息、投机炒作的恶劣风气，干扰投资者价值判断，形成了脱离基本面”炒差炒烂“的不良现象，严重影响市场定价功能施展，侵害广大投资者合法权益。”他说
对此，中国证券监督管理委员会将通过全方位监控、 大数据 碰撞、多渠道收集、智能化分析等多维技术手段构建“穿透式”线索筛查体系，对操作市场、内幕交易行为进行精准识别、严厉惩戒。
一方面，重点惩办关键少数。部分上市公司实际控制人、董监高违背忠实义务，使用其身份职位优势，偷看“底牌”，控制信息披露、炒作热点、安排股评、囤积股票、对倒拉抬、抢先交易，性质恶劣、影响极坏，务必予以严厉责罚。中国证券监督管理委员会将加强信息披露与交易监管联动，对相关线索进行增维拓展分析，持续精准高效打击，让敢于以身试法的关键少数受教训、长记性。
另一方面，紧盯新型违法案件。及时打击利用新产品、新技术从事非法行为，消除监管盲区。如某些团伙利用场外个股期权等金融衍生品放大操作收益，部分人员对LOF基金、可转债等品种实施操作，目前均已从严查办。近期，还出现部分团伙利用远程操控软件隐藏交易痕迹操作市场，为快速卖出而清仓式砸盘出货，牟取巨额非法利益，中国证券监督管理委员会已配合公安机关完成收网，后续将推动严肃刑事追究责任。
持续提升执法能力
李明强调，净化市场生态、保护市场平稳健康运行、保障资本市场枢纽功能施展，是稽查执法义不容辞的责任。当前，资本市场新产品新技术加速演变升级，非法行为不断花样雨后春笋，调查手段、技术急需迭代更新，执法资源存在不足。另外，面对面取证的工作特点，也决定了在执法实践中各种软硬对抗还比较普遍，尤其是在现有法律授权有限、手段不足的情景下，甚至还出现了暴力抗法的情景。
面对上述情况，中国证券监督管理委员会将切实增强金融报国情怀和政治负担负责，持续提升执法能力。在线索发现方面，强化科技监管应用，提升举报奖励金额，坚持露头就打。在案件查办方面，将更加聚焦欺诈发行、财务做假、违规占用担保、违规减持、私自改变募集资金用途等非法行为，密切盯防并严厉惩戒操作市场、内幕交易等影响市场正常秩序的犯法行为，为投资者入市提供良好的市场秩序，使投资者投资时有信心、有恒心。针对市场高度关注的案件，中国证券监督管理委员会将主动通报工作进展与处罚结果，并及时发布类案情况、执法综述，提升执法透明度。中国证券监督管理委员会还将充分利用公安、检察驻会办公、沟通便利的机制优势，强化与相关部委的协作配合，在信息通报、形势分析、案件办理等方面加强联动，依靠各方面的共同努力把“零容忍”执法毫不动摇、一以贯之的执行到位。
另外，中国证券监督管理委员会还要充分施展稽查执法的“责罚”“教育”“治理”三重功能，不是仅仅一罚了之，更要及时发现监管漏洞、增进制度完善，以罚促改，以罚促管，重视在责罚之后努力实现对市场生态的涵养和修复。
