最近，东莞农村商业银行（下称“东莞农商银行”）发布2023年度业绩公告。

　　根据披露，2023年，东莞农商银行实现营业收入132.60亿元人民币，同比上涨0.18%；实现归母净收入51.61亿元人民币，同比下降12.99%。截至2023年末，该行资产总额为7088.54亿元人民币，同比增长7.78%。

　　资产质量方面，该行不良貸款率连续三年持续攀升，2023年不良贷款率较上年末上升0.33个百分点，为1.23%。另外，该行2023年拨备覆盖率为308.30%，较上年末下降65.53个百分点。

　　值得注意的是，2023年，东莞农商银行“反向讨薪”金额出现翻倍，员工总薪酬较2021年减少1.7亿元人民币，而解雇福利却是2021年的6.75倍。

　　对于该行业绩增长放缓、不良贷款攀升及降薪裁员等诸多问题，《华夏时报》记者致函上市银行，截至发稿前暂未收到回复。

　　业绩增长放缓，不良贷款率攀升

　　记者了解到，近三年来，东莞农商银行营业收入和归母净收入增速出现明显放缓。

　　根据披露，营业收入方面，2021年，该行实现营业收入129.96亿元人民币，同比增长7.88%；2022年实现营业收入132.26亿元人民币，同比增长1.84%；2023年实现营业收入132.60亿元人民币，增速则大幅下滑，增幅仅0.18%。

　　另一方面，东莞农商银行归母净收入增幅亦明显下滑，2023年甚至出现负增长。其中，2021年该行归母净收入同比增长15.09%，2022年归母净收入同比增长6.12%，2023年归母净收入则较上年同期减少7.37亿元人民币，同比减少12.11%。

　　对此，东莞农商银行表示，主要因素是受市场利率维持下行趋势、政策引导金融持续让利实体经济等原因影响营业收入增长缓慢，同时提高拨备计提力度增强风险防御能力。

　　数据显示，2023年，该行计提客户贷款及垫款的信用减值损失为34.53亿元人民币，较去年同期增加14.83亿元人民币。东莞农商银行2023年预期信用损失33.22亿元人民币，同比增长48.39%。

　　由于经济下行压力增加，企业流动资金贷款、个人经营性及消费贷款、信用卡透支逾期欠息形成不良，截至2023年末，东莞农商银行不良贷款余额为43亿元人民币，比上年末增加14.29亿元人民币。其中，公司类流动资金不良贷款较上年末增加13.42亿元人民币，个人经营不良贷款较上年末增加2.05亿元人民币。

　　分行业来看，东莞农商银行不良贷款主要聚焦在制造业及批发和零售业，不良贷款率分别为2.15%和3.08%。其中，制造业不良贷款为11.77亿元人民币，较上年末增加9.36亿元；批发和零售业不良贷款为10.69亿元人民币，较上年末增加4.97亿元人民币。“主要因素为企业生产经营出现困难，无法按时还本付息，形成不良。”东莞农商银行如是说。

　　整体来看，截至2023年末，东莞农商银行不良贷款率为1.23%，较上年末上升0.33个百分点，这也是该行不良贷款率连续三年持续攀升；拨备覆盖率为308.30%，较上年末下降65.53个百分点，连续两年出现下降。

　　另外，截至2023年末，东莞农商银行资本充分率、一级资本充分率、核心一级资本充分率分别为15.85%、13.65%、13.62%，上年末分别为15.98%、13.74%、13.70%，分别较上年末下降0.13、0.09、0.08个百分点。“各级资本充分率均符合监管要求。”东莞农商银行如是说。

　　作为 广东省 率先启动改制为农村商业银行的三个试点之一，东莞农商银行近年来发展迅速，致力于建设成为“资本市场化更充分、数字化转型更明显、集团经营化更有特色”的区域性现代农商银行集团。

　　年报数据显示，截至2023年12月末，东莞农商银行共建立了499个营业机构（含总行），下辖39个一级分支机构，199个二级支行和260个分理处，共498个营业网点。

　　同时，东莞农商银行进一步向区域集团化方向发展，共建立了广东自贸试验区南沙分行、广东自贸试验区横琴分行、惠州支行和清新支行4家异地分支机构，和惠州仲恺东盈村镇银行、云浮新兴东盈村镇银行、东莞大朗东盈村镇银行、贺州八步东盈村镇银行4家村镇银行，并表管理湛江农商银行、潮阳农商银行，协助 东莞市 政府管理普宁农商银行，入股广东顺德农村商业银行股份有限公司、广东徐闻农村商业银行股份有限公司、广东乐昌农村商业银行股份有限公司和雅安农村商业银行股份有限公司。

　　“初步形成了以东莞为方向、以粤港澳大湾区为主体的发展格局，全面助力粤港澳大湾区建设和粤港澳融合发展。”该行如是说。

　　“反向讨薪”金额翻倍

　　值得强调的是，与许多上市银行一样，近年来东莞农商银行也出现“反向讨薪”现象，2023年该行绩效薪酬因故扣回金额更是2022年的2.6倍。

　　根据披露，2023年，东莞农商银行实施绩效延期支付合计2460人，计提延期支付金额合计1.10亿元人民币，绩效薪酬因故扣回金额合计172.80万元。

　　2022年，该行实施绩效延期支付对象合计2269人，计提延期支付金额合计1.16亿元人民币，绩效薪酬因故扣回金额合计66万元。

　　2021年，该行实施绩效延期支付对象合计2160人，计提延期支付金额合计9781万元人民币，按规定进行经济责任款扣罚合计87万元。该年度未有因非法行为而被实施绩效薪酬追索扣回的顶级管理人员和关键岗位人员。

　　另外，记者了解到，近年来东莞农商银行员工薪酬支出亦出现下降。

　　2021年，东莞农商银行薪酬总额为31.96亿元人民币，2022年为31.82亿元人民币，2023年，这一数据则减少到30.23亿元人民币，相较2021年减少了1.73亿元人民币。

　　据了解，该行薪酬总额由短时间薪酬、离职后福利设定提存计划和解雇福利构成。其中，解雇福利开支此时亦出现大幅增加。

　　2021年，该行解雇福利仅为0.04亿元人民币，2022年为0.06亿元人民币，而到了2023年，该行解雇福利高达0.31亿元人民币，是2021年的6.75倍。