4月7日, 方大特钢 (600507)披露了一则关于委托理财产品净值出现较大波动的提示性公告。
方大特钢 表示,公司董事会之前审议通过议案,拟使用不高于4.3亿元闲置自有资金委托中信信托进行委托理财,设立“ 方大特钢 QDII信托投资项目202201期”信托项目,最终拟投资于阳光保险发行的H股股票。
值得注意的是,该项信托投资项目总投资金额4.3亿元人民币,委托起始日2022年11月29日,到期日2027年11月28日。2023年9月,公司赎回信托份额1100万份,回收资金803.11万元;2023年末账面净值3.14亿元人民币,累计下跌幅度超25%。
2024年第壹季度,阳光保险H股股票价格再度大幅度下跌,其间累计下跌近40%,引致了信托产品的净值波动,由2023年12月31日的3.14亿元人民币下降到2024年3月31日的1.95亿元人民币,净值变动金额为-1.2亿元人民币(未经审计),净值变动金额(绝对值)占公司2023年归属于上市公司股东的净收入的比率为17.37%,同时预计将对公司2024年第壹季度归属于上市公司股东的净收入发生较大影响。
方大特钢 对此表示,股票价格受到多方面原因影响,未来阳光保险股票价格进而信托产品净值波动存在不确定性,该公司将根据时间节点在定期报告中重新计量其公允价值。
近期, 方大特钢 站在风口浪尖,市场关注度极高。
3月15日,在国务院新闻办就“强监管防风险推动资本市场高质量发展”有关政策发布会上,中国证券监督管理委员会上市公司监管司司长郭瑞明表示,要推动更多的上市公司推出分红回购。对于多年不分红或分红极少的企业,中国证券监督管理委员会要综合其它的指标,对相关的股票实施风险警示,督促这些公司分红。
然而,就在次日的3月16日, 方大特钢 公告称,经董事会决议,公司2023年度拟不进行现金分红,不进行股票股利分配,也不进行资本公积转增股本,原因则被归咎于“行业竞争加剧”和“寻求并购整合机会”。
此公告的发布,立即引起监管机构的关键关注。3月29日,公司表示收到上海证交所问询,要求公司就2023年度利润分配预案中不分红等诸多问题补充披露。4月2日,公司再发紧急公告,改口称控股股东提议提高2023年度利润分配比例,向全体股东每股派发现金红利0.1元。
基本面来看, 方大特钢 近年来的确面临钢铁行业景气度不足、盈利下滑的问题。2021年至2023年,公司归母净收入持续缩水,从2021年的27.32亿元人民币,骤降到2023年的6.89亿元人民币。这时,公司货币资金余额亦从高峰期的102.46亿元减至2023年末的60.45亿元人民币,其中31.97亿元使用受限,包含票据保证金、司法冻结等。