6月10日晚，ST亿利发布公告称，当天收到中国证券监督管理委员会下发的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露非法，中国证券监督管理委员会决定对公司立案。
ST亿利目前已锁定面值退市。截至6月7日收盘，该股报0.59元/股，已连续11个交易日收盘价低于1元/股。经测算，即便后续9个交易日连续涨停，公司股票价格也无法回到1元以上。
立案侦查！中国证券监督管理委员会出手
业绩预告变脸、39亿元资金存在重大可收回性风险……面对ST亿利一系列操作，中国证券监督管理委员会正式出手。根据ST亿利公告，因公司涉嫌信息披露非法，中国证券监督管理委员会已决定对公司立案。 
此前6月6日，因业绩预告变脸，上海证交所对ST亿利及当时担任老总王瑞丰、当时担任总经理侯菁慧、当时担任财务总监兼董事会秘书张艳梅予以通报批判。 
上海证交所发布的纪律处罚决定书显示，1月31日，ST亿利披露2023年度业绩预告，预计2023年归属于上市公司股东的净收入为3645万元至5286万元人民币，扣除非我们时常性损益后的净收入为-11242万元至-9601万元。
4月23日晚，ST亿利披露业绩预告更正公告，因公司预计对存放在亿利财务存款计提货币资金信用减值准备、对公司持有的煤炭资源补充计提资产减值损失及联营企业净收入减少等原因，预计2023年净收入更正为-5.96亿元至-4.87亿元人民币，扣非净收入为-7.28亿元至-6.20亿元人民币。
4月30日，ST亿利披露的2023年报显示，2023年净收入为-5.42亿元人民币，扣非净收入为-6.75亿元人民币。
“公司预计2023年度净收入为正，但实际净收入为负，预告业绩与实际业绩相比发生盈亏方向变化，业绩预告信息披露不准确，同时更正公告披露不及时，其行为违反《股票上市规则》有关规定。”上海证交所在纪律处罚决定书中表示。
39亿元资金或难收回
随着上海证交所的持续问询，ST亿利业绩大变脸背后的隐情，也逐步浮出水面。
4月23日晚，在ST亿利发布业绩预告更正公告当天，上海证交所即对该公司业绩预告更正事项下发问询函，要求ST亿利说明财务公司是否已经资不抵债或存在流动性风险，说明公司从财务公司支取资金是否受限或存在潜在限制。 
在两度延期后，ST亿利5月17日晚终于就问询函进行回复，称截至2023年末，公司及合并报表范围内的分、子公司在亿利财务公司的银行存款余额为39亿元人民币，已计提减值准备金额为4.2亿元人民币。亿利财务公司已经被列为失信被执行人，且因资产分类不实、高管人员长期缺位，于2023年9月被国家金融监督管理总局北京监管局作出行政处理；另外，根据ST亿利从亿利资源集团了解到的相关情况，由于亿利资源集团债务违约，经公司对财务公司的经营风险进行评估，认为亿利资源集团及财务公司在2023年度出现了信用风险和流动性风险。 
“如果财务公司资产分类及对应的信用减值准备计提进一步伐整，则可能影响其财务情况，进而影响相关资产减值准备计提的准确性。”ST亿利在回复函中表示，“结合亿利财务公司的资产、财务情况及亿利资源集团债务违约情况，公司认为从财务公司及时支取资金存在重大不确定性和潜在限制。”
6月4日晚，ST亿利再次补充回复上海证交所问询函，称公司存放在亿利财务公司的39.06亿元货币资金的用途主要是向亿利集团及其关联方发放贷款，近日公司获悉相关贷款已经被划分为次级贷款（不良贷款的一种），存放在亿利财务公司的银行存款存在重大可收回性风险。 
在贷款五级分类中，次级贷款属于不良贷款的一种，出借方将面临一定资金损失。按现行监管制度，次级贷款是指借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿支付贷款本息，需要通过处罚资产或对外融资甚至执行抵押担保来还款付息，对应的贷款损失概率在30%—50%之间。
截直到今天年3月底，亿利集团持有ST亿利34.24%的股份，为第壹大股东。亿利财务注册金额为50亿元人民币，其中亿利集团出资37亿元人民币，持股占74%，ST亿利、金威物产集团有限公司分别出资5.5亿元、7.5亿元人民币，持股比例分别为11%和15%。
ST亿利已锁定“面值退”
ST亿利股票价格的狂跌，始于2023年报披露后被实施其它风险警示（ST）。4月30日，ST亿利公告披露，因为致同会计师事务所对公司2023年度内部控制出具了否定意见，公司股票将被ST，当天停牌一天。
五一假期后的首个交易日——5月6日起，ST亿利股票即持续跌停。截至6月7日，25个交易日内，该股有24个交易日跌停，股票价格也从2.05元跌至0.59元，累计下跌幅度达71.22%。 
值得强调的是，5月24日，ST亿利收盘价第壹次低于1元，直到今天，该股已连续11个交易日收盘价低于1元。根据交易规则，如果连续20个交易日股票价格处于1元之下，公司股票将终止上市。
经测算，9个交易日内，ST亿利股票价格即便每日涨停也无法达到1元，这意味着该股已锁定“面值退”。
