最近，国家金融监管总局发布了《关于银行业保险业做好金融“五篇大文章”的指导意见》和《关于增进企业集团财务公司规范健康发展提升监管质效的指导意见》。前者对非银行金融机构要求主动施展专业优势，支持财务公司参与能源行业、汽车行业等绿色减碳项目发展。后者则明确了引导财务公司坚守“依托集团、服务集团”的功能定位，充分施展贴近实业优势，持续加大对国家重点领域支援力度，不断提高服务实体经济质效。
作为全国的经济大省之一， 江苏省 内有14家财务公司，数量在国内居前。针对这些财务公司提高服务实体经济质效的情景，记者实地走访了 江苏国信 财务公司、江苏交控财务公司等财务公司。
江苏国信 财务：支持绿色项目
“作为 江苏省 内最大的能源投资主体， 江苏国信 集团控参股电厂对江苏地区电力供应占到了50%。2024年，集团在建拟建重大能源项目有17个，总投资额超1000亿元人民币。” 江苏国信 财务公司老总张书璟表示，由于项目投资量大、周期长，财务公司在其中施展了筹融资珍重大项目建设的关键作用。
记者了解到， 江苏国信 集团建立于2001年8月，是 江苏省 属大型国有独资企业集团，也是承担江苏全省重大战略实施的主要载体和引领全省战略性产业发展的先行主体。该集团依托功能和资源优势，发展形成了能源（包含传统能源与 新能源 ）、金融、新兴产业投资、社会事业等四大业务板块，其中能源方面逐步建立了“风、光、水、火、气、储”多能互补，电力、 天然气 和 新能源 多轮驱动的能源供应体系。
张书璟表示，财务公司积极支持集团的绿色转型。加大对集团能源企业绿色发展、低碳发展的支援力度，公司新增贷款规模拟主要投放于风力发电、 太阳能 发电等 新能源 企业，电化学 储能 、 抽水蓄能 等 储能 企业。同时，支持集团传统煤电企业实施节能降耗改造、供热改造和灵活性改造“三改联动”，为其提高效能、减少碳排放提供金融助力。
江苏国信 财务公司总裁李红霞表示，2021年至2024年4月末，财务公司先后向 江苏国信 泗阳 太阳能 发电有限公司、 江苏国信 溧阳 抽水蓄能 发电有限公司、 江苏新能 新洋风力发电有限公司等20家绿色成员企业提供48亿元信贷资金支持。另外，积极推动成员单位加入人民银行 江苏省 绿色企业名录库，近三年累计成功推荐包含江苏沙河 抽水蓄能 发电有限公司等在内的13家集团成员企业入库，为成员企业获得再贷款再贴现等绿色金融支持提供了便利。
另外，财务公司能够施展融资顾问职能，满足集团绿色项目的多元化金融需求。据她介绍， 江苏国信 财务公司协助江苏沿海输气管道、液化 天然气 储运调峰等省重大项目和新能新洋风电、国信射阳光伏等 新能源 存量项目贷款置换开展市场化竞价融资，累计融资金额超百亿元人民币，既帮助企业提高了融资效率，也极大降低了绿色项目的融资成本。同时，财务公司协助 江苏新能 源开发股份有限公司开展10个风电 太阳能 发电项目存量项目贷款置换招标工作，涉及资金21亿元人民币，在降低融资成本的同时，提高了还款期限与资金流回笼期限的匹配性，帮助项目公司缓解流动性压力。
“2023年10月，项目公司新能海力向集团申请帮助其解决支付工程设备款等资金缺口问题和降低融资成本的切实需求。财务公司在了解合作金融机构贷款条件和有关管理要求的条件上与集团财务部、 江苏新能 、新能海力等相关方周密设计融资方案，确定先增加权益性资金再根据各家金融机构提款条件和要求安排提款顺序及金额的工作思路。”李红霞表示，经过了财务公司一系列优化企业融资结构的操作，该项目公司贷款期内可累计节约融资成本约4.65亿元人民币。
江苏交控财务：金融资源倾斜重大项目
“江苏交通控股有限公司保障全省交通重点项目梯次推进，2024年，计划完成投资金额超600亿元人民币。资金的主要来源一部分是企业利润，另一部分则是负债。”江苏交控财务公司老总杨水明表示，财务公司通过施展金融机构优势，不断提升筹融资能力，让金融资源向重大项目倾斜。
记者了解到，江苏交通控股有限公司主要承担全省重点交通基础设施投融资“主渠道”和高速路网运营管理“主平台”两项核心功能，现管理高速公路5180余公里。累计完成重点交通基础设施投资4955亿元人民币，高速公路在全国最早实现“县城通”及10万人以上城镇全覆盖。
杨水明表示，财务公司积极配合集团产业布局，降低集团整体财务成本和交易成本，防范和控制财务风险，积极推进产融结合和提升产业链生态价值，形成了一系列具有竞争力的金融产品，在服务交通行业实体产业调剂资金余缺、提高资金使用效率、降低财务成本等方面施展了关键作用。
“与银行金融机构相比，财务公司在保障集团重大项目建设上更灵活、更有效。”江苏交控财务公司副总经理王剑表示。
据他介绍，商业银行对重大项目建设的支持比较看重建设合规性、项目还款能力和利润回报三个方面情况。财务公司在项目风险判断上与商业银行保持一致，可是，财务公司对重大项目的金融支持更加偏重于集团整体发展规划。
记者了解到，根据商业银行的贷款条件，一般来说非贸易行业企业在负债率较高的情景下，较难获得银行借款。可是，企业集团财务公司却能够运用多种不一样的金融服务方式对不同类型的集团成员企业提供金融支持。
对于集团成员企业，经营情况良好的，财务公司能够用自营资金发放贷款；经营情况一般的，财务公司会通过集团成员单位之间委托贷款的形式调配资金；经营情况和对外融资比较困难、持续经营能力较弱的，财务公司能够通过向集团提供专项金融服务方案，协助集团完成该类成员企业的并购重组等工作，降低集团整体财务风险。
另外，记者了解到，除了交通行业之外，江苏交通控股有限公司在产业布局上涉足绿色产业板块，有很多绿色能源项目建设计划和需求，而财务公司也在不断探索新兴绿色金融服务模式。
2020年年初，集团旗下子公司东海风力计划建设“如东H5#项目”，项目总投资约56亿元人民币，融资需求约42亿元人民币。作为一家2018年8月新建立的总资产规模不足8亿元的风力发电项目建设公司，公司面临着融资需求大、建设任务重、时间要求紧的格局，对项目如期推进造成了严峻考验。
杨水明表示，江苏交控财务实地调研了解东海风力融资需求及困难，在经过充分尽职调查后于10个工作日内，为“如东H5#项目”审批发放了2亿元1年期项目前期贷款，第壹时间满足东海风力提前采购设备、建设物资等项目建设筹备资金需求。在项目发放固定资产贷款条件后，江苏交控财务又及时审批发放2亿元固定资产贷款置换该笔项目前期贷款，为项目建设资金需求提供了有力补充。2021年10月，“如东H5#项目”实现全容量并网发电，项目进入运营期，结合实际运营情况，财务公司为该项目发放项目营运期贷款，缓解项目投入生产前期的钱财压力。
“面对资金紧张、保障省内重点交通项目建设的压力，财务公司大力支持风电行业发展，一企一策提供多元化、全方位、全生命周期的组合融资建议，最大限度地拓宽企业融资渠道，降低融资成本，解决融资难题。”杨水明表示。
“对于财务公司而言，管控风险、服务好集团主业是第壹位的，而企业的收益考核正在渐渐弱化。”杨水明认为，财务公司是最贴近集团实体经济的金融机构，也应该能够为集团实体经济发展提供更加优质的金融服务。
