【大河财立方消息】8月21日，中国恒大公告，通报内控评估及对前任审计师提出的某些问题检讨的主要结果。

　　公告显示，2022年8月30日港交所对恒大发出额外复牌指引要求（其中包含）公司进行独立的内部监控检讨，需证明公司已制定充分的内部监控及程序，以履行上市规则项下的责任。

　　恒大表示，就该额外复牌指引委任罗申美咨询顾问有限公司（罗申美）对恒大内部控制体系及程序进行检讨，和国富浩华（香港）风险管理有限公司（国富浩华）对前任审计师提出的某些问题进行检讨。

　　公告指出，发现的问题包含恒大未有建立利益冲突申报制度以规范员工、管理层及董事的道德性为流程；未有制定政策及管理制度，以监控恒大对上市规则下的企业管治守则及相关法规的遵循（包含内幕消息、重大信息、须予公布的交易、关连交易，流程层面控制问题等。

　　针对上述问题及提出的相应建议，恒大方面一一回应并表示将按建议完成相应整改。

　　针对流动资金管理政策，恒大表示，公司出现资金流动性问题之前，财务中心及资金中心会统筹地区按周/月编制资金流平衡预测表。同时，集团每月下发资金支付计划，由财务中心、资金中心及综合管理中心统计和管理，并共同跟进计划的实施情况。目前各区域公司资金一般由政府共管及统筹，全力配合保交楼相关工作。集团将按建议制定《恒大集团资金流预算及执行管理办法》，要求地区公司、下属公司每年制定《年度资金流预测表》，上报至财务中心及资金中心，形成《年度资金流预测汇表》。汇总表需由恒大集团执行总裁审阅后，提交至董事会审议决策。

　　针对流程层面控制问题，恒大表示，商业集团已建立欠费租金台账，包含客户欠费金额、租金催缴函发送记录及沟通的记录。该集团亦已制定《恒大集团非地产项目投资管理制度》，规定非地产项目对外投资等均需经投资直管副总裁审核后，报董事会审批。