【广发证券】三个月前的立案迎来了调查结果。

　　7月17日， 【广发证券】收到中国中国证券监督管理委员会《行政处理事先告知书》。中国中国证券监督管理委员会对相关案件已调查完毕，依法拟对其罚没逾千万。

　　 【广发证券】早在于4月17日收到中国证券监督管理委员会的《立案告知书》，因其在 【美尚生态】（如今已为 *ST美尚 ）2018年 【非公开发行股票】的保荐业务中未勤勉尽责，涉嫌违法，根据相关法律法规，中国中国证券监督管理委员会决定对 【广发证券】立案。

　　 【广发证券】担任 【美尚生态】2018年 【非公开发行股票】项目的保荐（主承销）机构，签字保荐代表人为王鑫和杨磊杰。 经查， 【广发证券】涉嫌在为 【美尚生态】2018年 【非公开发行股票】提供保荐（主承销）服务进程中未勤勉尽责，出具含有虚假记载的文件。包含几个不同 的方面，好比核查大额银行存款账户程序设计不到位，对 【美尚生态】银行存款函证程序执行不到位。

　　另外， 【广发证券】对应收账款的函证程序、尽职调查程序执行不到位；对2018年 【非公开发行股票】的募投项目走访程序执行不到位；对 【美尚生态】重要银行借款合同检验不到位和对 【美尚生态】申请文件、证券发行募集文件中无证券服务机构专业意见支持的内容，未获取充分的尽职调查证据和作出独立判断。

　　中国证券监督管理委员会认为， 【广发证券】在为 【美尚生态】2018年 【非公开发行股票】提供保荐服务进程中，未遵守业务规则和行业规范，未勤勉尽责地对 【美尚生态】的发行申请文件进行审慎核查，出具的保荐书等文件存在虚假记载，构成2005年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称“2005 年《证券法》”）第壹百九十二条的犯罪表现。

　　中国证券监督管理委员会认为， 【广发证券】未审慎核查 【美尚生态】发行募集文件的可靠性和准确性的表现，违反了《证券发行与承销管理办法》（中国证券监督管理委员会令第144 号）第贰十八条的规定，构成2005 年《证券法》第壹百九十一条所述“其它违反证券承销业务规定的表现”。 对于 【广发证券】上述犯罪表现， 【美尚生态】项目保荐代表人王鑫、杨磊杰是直接负责的主管人员。

　　中国证券监督管理委员会指出，根据当事人犯罪表现的事实、性质、情节与社会危害水平，依据 2005 年《证券法》第壹百九十一条第叁项，第壹百九十二条的规定，中国中国证券监督管理委员会拟决定对 【广发证券】责令改正，给予警告，没收保荐业务收入94.34万元人民币，并处以94.34万元的罚款；没收承销股票违法所得783.02万元人民币，并处以50万元罚款。总计罚没超过1000万元。

　　另外，中国证券监督管理委员会对王鑫、杨磊杰给予警告，并分别处以25万元罚款。

　　其实， 【美尚生态】立案更早。2021年12月， 【美尚生态】及控股股东王迎燕因涉嫌信息披露非法，被中国证券监督管理委员会立案侦查。今年4月11日， 【美尚生态】公布被中国证券监督管理委员会下发行政处理及市场禁入事先告知书。

　　中国证券监督管理委员会指出， 【美尚生态】 2015 年公司招股说明书、2015 年至2019 年年报、2020 年半年报、2016 年非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书、2017 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书等信息披露文件存在虚假记载。

　　另外， 【美尚生态】未按规定披露关联交易及资金占用。未按规定披露重大诉讼事项。未如实披露控股股东归还资金占用情况。 【非公开发行股票】行为构成欺诈发行。中国证券监督管理委员会对 【美尚生态】责令改正，给予警告，并处以1330万元罚款，其它相关人士也有不同水平的处罚。