A股三季报披露收官，42家A股上市银行的成绩单也浮出水面。 东方财富 Choice数据统计显示，上市银行经营业绩整体向好，近九成银行归母净收入实现正增长，其中国有六大行合计实现归母净利1.05万亿元人民币，日赚38.5亿元；逾七成上市银行不良率下降，资产质量保持稳健。不过，受持续让利实体经济、LPR下调、存量个人住房贷款利率调整等原因影响，多家银行净息差收窄，近五成上市银行营业收入负增长。

　　营业收入净利分化超45%上市银行营业收入负增长

　　统计显示，42家上市银行有19家营业收入出现负增长，占比超45%。下下跌幅度度最大的是 郑州银行 ，营业收入同比下下跌幅度度为10.62%。 郑州银行 表示，报告期内公司的营业收入和净收入均出现下滑，主要受到经营活动资金流量净额大幅下降的影响。该行前三季度归母净收入同比下降19.18%。

　　国有大行中，工行、建行、农行出现前三季度营业收入增速下跌，其中， 工商银行 营业收入下下跌幅度度最大，同比下降3.55%，但营业收入仍居六大行首位，为6512.68亿元人民币。 建设银行 实现营业收入5884.40亿元人民币，同比减少1.27%； 农业银行 实现营业收入5333.58亿元人民币，同比下降0.54%。实现营业收入正增长的银行中， 中国银行 营业收入增幅亮眼，较上年同期增长7.05%，实现4706.26亿元人民币。

　　9家A股上市股份制银行中，有8家营业收入负增长，其中营业收入下下跌幅度度最大的是 平安银行 ，下下跌幅度度为7.69%。对此， 平安银行 表示，今年1-9月，受持续让利实体经济、市场波动等原因影响，同时不断优化资产负债结构，该银行适度加大低风险业务和优质客群的信贷投放，净息差及营业收入同比下降。

　　盈利能力方面，近九成银行归母净收入实现正增长，国有六大行均实现正增长，实现归母净利合计1.05万亿元人民币，日赚38.5亿元人民币。工行盈利能力仍然最强，前三季度实现归母净收入2686.73亿元人民币，同比增长0.79%。

　　出现负增长的银行共有5家，其中， 浦发银行 下下跌幅度度最大，达到30.83%。

　　2023年前三季度， 浦发银行 实现营业收入1328.15亿元人民币，同比下降7.56%；实现归母净收入279.86亿元人民币，同比减少124.76亿元人民币，下降30.83%。

　　“报告期内，贷款市场利率水平处于低位，同时受存量贷款重定价影响，息差收窄，净收入同比下降。受资本市场波动影响，非息收入同比下降。报告期，公司加强不良资产化解处置，加大拨备计提，风险成本耗用较高。”对于造成巨幅波动的主要因素， 浦发银行 如此总结。

　　在 光大银行 金融市场部分析师周茂华看来，前三季度，部分国有大行营业收入增速有所放缓，主要是受宏观经济和市场波动，银行持续让利实体经济影响，但整体看，在目前复杂经营环境下，银行保持盈利，资产质量平稳，足以反映国内银行经营韧性与稳健性。

　　净息差继续收窄预计仍将一定水平承压

　　近年来，净息差(即“净利息收益率”)持续收窄成为银行业面临的最主要挑战。从三季度情况来看，六大国有银行的净息差仍在持续收窄。

　　截至2023年三季度末，在六家国有行中， 邮储银行 净息差最高，为2.05%； 交通银行 净息差最低，为1.3%。 建设银行 、 工商银行 、 中国银行 、 农业银行 净息差分别为1.75%、1.67%、1.64%和1.62%。

　　另外， 常熟银行 、 平安银行 、 招商银行 等许多家银行净息差超2%，不过较去年同期出现不同水平下滑。其中， 常熟银行 净息差最高，为2.95%，但较去年同期下降15个基点， 平安银行 和 招商银行 净息差分别为2.47%和2.19%，较去年同期分别下降30个基点和22个基点。 平安银行 称，该银行持续让利实体经济，不断优化资产负债结构，适度加大低风险业务和优质客群的信贷投放，同时受贷款重定价效应及市场利率变化的影响，净息差下降。

　　 建设银行 首席财务官生柳荣指出：“存量房贷利率的下调对包含建行在内的经营按揭住房贷款的商业银行净息差都会造成一定压力，影响水平和进度决定于各银行产品和期限结构不同。建行存量房贷利率调整工作基本结束，目前99%符合基本条件的住房贷款已完成了利率调整。”

　　展望未来息差走势，多家国有大行表示，综合判断，预计四季度和明年净息差仍将一定水平承压，与行业趋势基本一致。 邮储银行 资产负债管理部总经理刘丽娜表示，今年四季度和明年一季度，LPR和存量按揭利率下行仍是既定事实，不过，随着下行力量的逐步释放， 邮储银行 的息差也将逐步回稳。农行资产负债管理部副总经理汪洋分析称，从资产端看，在今年LPR两次下调和存量房贷利率调整的环境下，预计贷款收息率仍有下行压力。

　　 东兴证券 发布研报表示，在信贷需求改善、贷款定价渐趋平稳、存款利率引导下调之下，银行业息差有望筑底，考量到存量按揭贷款利率调整和贷款重定价的影响，息差或在明年一季度见底。

　　逾七成不良率下降银行业资产质量将保持稳定

　　今年三季度，30家上市银行的不良贷款率实现同比下降，占比逾七成。其中，六大行不良贷款率均实现同比下降。三季度末， 交通银行 不良贷款率为1.32%，在六大行中同比下降最多，下降9个基点，工农中建和 邮储银行 的不良贷款率分别为1.36%、1.35%、1.27%、1.37%和0.81%，同比分别下降4个基点、5个基点、4个基点、3个基点和2个基点。另外， 北京银行 、 民生银行 和 青岛银行 不良贷款率下降幅度较大，同比分别下降26个基点、19个基点和18个基点，为1.33%、1.55%和1.14%。

　　不过，9家上市银行不良贷款率有所上升。其中， 光大银行 不良贷款率同比上升11个基点至1.35%， 招商银行 和 平安银行 不良贷款率均同比上升1个基点，分别为0.96%和1.04%。

　　多位业内分析人士认为，银行业资产质量将会保持稳定。 方正证券 发布报告指出，“后续在存款利息下降、房地产行业政策优化等稳增长政策的持续推出后，宏观经济将逐渐复苏，银行业资产质量持续向好。”

　　在房地产、地方债务风险化解方面，多家银行表示将积极采取多重有效手段参与风险化解工作，维持资产质量稳定。

　　生柳荣认为：“短时间看，个别房企债务风险仍旧存在；长期看，市场潜在需求仍然较大，从以增量为主转向增量与存量并重阶段，新发展模式探索提速，坚持租购并举、积极推动城中村改造和保障房建设工作。总的来看，当前房地产市场仍在持续恢复，预计随着经济恢复向好，稳定房地产市场政策效果进一步显现，房地产市场将逐步企稳。”

　　在化解地方债务风险方面， 建设银行 董事会秘书胡昌苗表示，国家一揽子化债政策实行后，预计高风险地区的债务风险能得到缓释，有助于建行相关存量资产安全。