一桩6年多前的旧案再次被抬上“桌面”， 东北证券 要如何应对？

　　11月20日晚， 东北证券 （000686.SZ）发布公告更新了与吉林敦化农村商业银行股份有限公司（以下简称“敦化农商行”）之间的诉讼进展，其于近日收到 长春市 中级人民法院的一审民事判决书，被判赔偿敦化农商行近2.94亿元及利息。

　　 东北证券 在公告中表示，该诉讼判决为尚未生效的一审判决，后续公司将提起上诉。

　　11月21日，时代财经联系 东北证券 ，其证券部相关责任人称：“我们对一审判决是非常不认可的，肯定会提起上诉，可是否要（对当前的判决金额）做出计提处理，可能要根据案件后续的进展来看，当前我们还不能确定。”

　　旧案难断

　　2021年5月19日，敦化农商行以 东北证券 作为“ 东北证券 长盈4号定向资产管理计划”管理人，在该产品设立、募集和存续进程中未履行管理人的法定义务和约定义务，造成敦化农商行遭受重大损失4.72亿元为由对 东北证券 提起诉讼，要求公司予以赔偿。

　　今年11月20日晚， 东北证券 发布公告更新了此案的一审判决结果，其需向敦化农商行赔偿近2.94亿元及相应利息。

　　其实，这桩与敦化农商行之间的纠纷对于 东北证券 而言，是一段长达6年多的阴影。

　　2013年，“ 东北证券 长盈4号定向资产管理计划”成立，管理人为 东北证券 ，委托方是恒丰银行南通分行。后续恒丰银行南通分行指令 东北证券 与吉林昊融有色金属集团有限公司签订了《特定股权收益权转让与回购协议》，投资3亿元用于受让昊融集团持有的8000万股吉恩镍业（2018年退市）股票收益权，后来恒丰银行南通分行将该资产管理计划的 利润权转给了敦化农商行。

　　2017年，昊融集团在“ 东北证券 长盈4号定向资产管理计划”到期后无法按期支付回购本金和溢价款，敦化农商行遂提起诉讼，将昊融集团、 东北证券 、恒丰银行南通分行（第叁人）告上法院，其中要求 东北证券 对解质押800万股吉恩镍业股票、1500万股东海证券股权未办理质押登记、未办理西乌珠穆沁旗昊融有色金属有限责任公司99%的股权质押的表现在3.4215亿元范围内承担优先偿付责任。

　　2018年1月5日， 东北证券 收到一审判决，被判在原告敦化农商行不能实现债权的范畴内，以4800万元为限，对原告敦化农商行承担赔偿责任。 东北证券 对此提起了上诉。2018年11月该案二审即终审判决中， 东北证券 被判以案涉800万股吉恩镍业股票被处置时的价钱为限承担补充赔偿责任。

　　敦化农商行其实不合意该次判决结果，后续屡次提出异议申请，并在2021年第贰次提起诉讼。根据2021年 东北证券 半年报，其当时对该事项的预计负债仅为331.20万元。

　　对此， 东北证券 证券部相关责任人11月21日对时代财经表示，“在还没有作出这个判决时，我们的财务处理比较保守。”

　　关于此次被判赔偿的2.94亿元是否会计入今年的收益计提，该责任人称：“我们对（这次）一审判决是非常不认可的，肯定会提起上诉，可是否要（对当前的判决金额）做出计提处理，可能要根据案件后续的进展来看，目前还不能确定。”

　　年内业绩回暖

　　从今年的业绩来看， 东北证券 的经营情况良好。其前三季度营业收入为48.55亿元人民币，同比增长22.37%；归母净收入为5.76亿元人民币，同比增长109.24%。

　　对于净收入大幅增长的原因， 东北证券 在三季报中解释称，公司投资业务收益增加。

　　但与敦化农商行时间久远的纠纷一样， 东北证券 今年还因一桩旧案吃了苦头。

　　2023年在6月20日， 东北证券 收到中国证券监督管理委员会的《行政处理决定书》，称 东北证券 在豫金刚石（2022年退市）2016年非公开发行股票保荐及持续督导中未勤勉尽责，未对募集资金置换预投资金事项审慎核查，未充分核查募集资金投入项目的情景，未充分关注募投项目流动资金的用途和程序，未对涉诉事项保持正确的职业怀疑，对 东北证券 责令改正，给予警告。

　　同时， 东北证券 被没收保荐业务收入188.68万元人民币，并被处以566.04万元罚款；当时案件相关的5名保荐代表人被处以5万～20万元的罚款，并被给予警告。