21世纪经济报道记者钟雨欣北京报道

　　洗钱罪助推上游犯罪资金流转，不仅妨碍司法机关依法追缴犯罪所得及其收益，而且破坏金融管理秩序，要挟国家经济与金融安全，无益于法治化营商环境建设。12月20日， 北京市 顶级人民法院召开新闻发布会，通报2021年以来北京法院打击治理洗钱犯罪的有关情况。

　　21世纪经济报道记者从会上获悉，近三年来，北京法院审结的洗钱罪案件总体数量稳中有升、数量偏低；洗钱罪被告人主体显现年轻化、职业化、专业化特征，文化水平普遍较高；洗钱罪案件的上游犯罪以贪污贿赂、金融犯罪为主。

　　洗钱罪被告人年轻化、职业化、专业化特征明显

　　《 北京市 顶级人民法院打击治理洗钱犯罪审判白皮书（2021年-2023年）》（以下简称《白皮书》）显示，洗钱罪案件的总体数量稳中有升、数量偏低，与庞大的上游犯罪数量形成明显反差。

　　2021年以来（截至2023年10月31日），北京法院共审结一审洗钱罪案件40件44人，其中自洗钱案8件，他洗钱案32件，审结二审案件1件。其中2021年审结13件，2022年审结12件，2023年前10个月审结15件。从统计数据来看，虽然洗钱罪案件近三年来呈增长势头（2020年仅2件），但总体数量偏低，与庞大的7类上游犯罪的数量不成比例。

　　洗钱罪被告人主体年轻化、职业化、专业化特征明显，文化水平普遍较高。具体而言，被告人主体年龄在40岁以下的占6成，年龄最大的70岁，最小的24岁。从文化水平看，大专以上的被告人占6成，且一例上游犯罪为贪污贿赂案件的洗钱行为人文化水平为博士。从职业看，半数以上洗钱行为人系国企、公司高管或员工（上游犯罪为贪污贿赂犯罪或破坏金融管理秩序犯罪），6起案件中涉案公司从事投资相关业务，另有6起案件涉案公司系科技公司，洗钱行为人作为投资、信息网络领域从业人员，通过不一样的形式和渠道对犯罪所得进行处理，实施复杂的交易活动遮掩犯罪表现；无业人员比例占1/4左右，且涉及上游犯罪类型多样；案件中洗钱行为人中有前科的8起9人，其中4起案件的前科罪名与洗钱罪上游犯罪（贪污贿赂、金融犯罪）有关。

　　洗钱罪案件的上游犯罪类型相对集中，以贪污贿赂、金融犯罪为主。从统计数据看，上游犯罪为贪污贿赂犯罪20件（占50%）、破坏金融管理秩序犯罪11件（占27.5%）、金融诈骗犯罪4件（占10%）、毒品犯罪3件、黑帮组织性质的组织犯罪、走私犯罪各1件。洗钱罪的上游犯罪以贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪为主，其它类型的犯罪较少。

　　洗钱罪案件的犯罪数目跨度大，主要集中于千万元以下。从统计情况来看，洗钱案件的涉案金额跨度非常大，低则不足万元人民币，高则达上亿元（其中一起上游犯罪为贪污贿赂犯罪的洗钱案件，涉案金额高达6亿余元）。具体来看，涉案金额10万元以下的4件（占10%），10万元以上100万元以下的11件（占27.5%），100万元以上1000万元以下的16件（占40%），1000万元以上1亿元以下的8件（占20%），1亿元以上的1件。

　　洗钱罪案件的作案方式多发于为亲友洗钱，行为类型相对集中。从统计数据看，大多数系上游犯罪本犯关系密切的人甚至直系亲属，如多起洗钱罪的表现人与上游犯罪的本犯系亲子、兄妹/弟、姻亲等。基于亲子、兄弟姐妹、夫妇、朋友等身份，法律意识稀薄，明知上游行为人正在犯罪或已经被立案侦查，行为人仍不惜冒险实施洗钱犯罪。

　　从洗钱行为来看，最为常见的是“提供资金账户”和“通过转账方式转移钱财”；少量案件涉及代持违法所得（如房产、股权等）并以投资理财的形式协助转移、转换获取利益；犯罪所得赃物仍收购并对外销售获取利益；签订虚假 股权转让 协议的形式虚构交易、隐匿资产。自洗钱的形式主要表现为被告人使用他人资金账户接收赃款并取现，或通过转账等方式转移钱财，用于个人消费等。

　　洗钱罪案件判决方面，刑期主要集中于五年有期徒刑以下，罚金刑力度大，认罪认罚比例高。

　　洗钱手段多样化，追踪打击难度加大

　　“随着社会经济和信息技术的发展，各类洗钱犯罪与其它犯罪相互交织，显现出手段多样化、规模复杂化、行为普通化、对象特定化等特征。” 北京市 顶级人民法院党组成员、副院长孙玲玲介绍。

　　一是洗钱手段多样化，追踪打击难度加大。以往的洗钱手段，主要聚焦在提供银行账户、协助转移现金、购买不动产、将资产转化为现金等方面。随同着信息网络技术的发展和金融发展模式的创新，和国家对洗钱犯罪打击力度的加强，犯罪分子洗钱手段越来越多样化、智能化，衍生出诸如专业网络“跑分”支付平台、证券交易、互联网交易等新型洗钱方式。

　　二是洗钱规模扩大化，社会风险隐患较大。近年来，随着洗钱上游犯罪案件种类的变化，和案件数量和涉案金额的攀升，洗钱犯罪的案件数量日趋增多，涉案金额也越来越大。尤其是上游犯罪中贪污贿赂犯罪、非法募资犯罪的犯罪数目屡刷新高，与之相关的洗钱犯罪所涉资金也越来越大。

　　三是洗钱行为普通化，犯罪活动渗透度较高。洗钱行为的实施，离不开银行账户等基本工具，为逃避监管，犯罪分子往往需要收集或利用各类账户，他们利用普通民众法律意识稀薄或贪图小利等原因，通过给予小额利益等方式诱使他人帮助完成洗钱过程。如会通过直播打赏、刷单及租借、租售银行账户、低价出售赃物等形式诱骗普通民众参与洗钱犯罪活动。部分被告人为获得高额手续费、“回扣”等不正当利益帮助他人从事洗钱活动，往往从“洗白”的资产中提成。

　　四是洗钱对象特定化，资金流转频繁。资金使用具有高度开放性和流通性，洗钱行为利用金融市场活动中高自由度的特性，将犯罪所得及其收益“合法化”，转移不法资产使其流入市场，从而阻断其与上游犯罪之间的关联。随着科学技术发展，利用金融机构转账、网络支付平台交易也在洗钱行为中使用普遍。

　　形成全链条打击的严厉责罚态势

　　针对洗钱犯罪的上述特点，为加强洗钱犯罪治理，完善打防结合工作机制，提高反洗钱工作成效，有效维护金融市场秩序，保障国家经济安全，下一步北京法院将依法严厉责罚洗钱犯罪，持续加大惩办力度。进一步加大反洗钱工作力度，强化洗钱刑事案件证据的收集、审查和运用，依法准确认定洗钱犯罪。改变“重上游犯罪，轻洗钱犯罪”的传统习惯，认真审查犯罪所得的来源、性质、转移等证据，对通过投资、提供资金账户、协助转账等方式协助上游犯罪遮掩、隐匿犯罪所得来源、性质的表现，同时符合洗钱罪和遮掩、隐匿犯罪所得、犯罪所得收益罪构成要件的，依照处罚较重的规定定罪处罚。法院在审理上游犯罪案件时，发现遗漏下游洗钱犯罪情形的，应建议检察机关补充起诉或追加起诉。在办理涉获取利益型洗钱案件进程中，依法追缴洗钱行为人的违法所得，不让任何人从犯罪表现中获取经济利益。用好用足财产刑，加大经济处罚力度，形成全链条打击的严厉责罚态势。

　　加强反洗钱合作，建立健全执法司法协作机制。认真落实《打击治理洗钱违法犯罪三年行动计划（2022-2024）》《关于在办理贪污贿赂犯罪案件中加强反洗钱协作配合的意见》，完善办案协作机制，建立部门参与、职责清晰、配合有力、运转高效的打击治理洗钱违法犯罪协作机制；推动系统治理、综合治理和源头治理，进一步健全洗钱违法犯罪风险防控体系。落实“一案双查”工作机制，同步审查贪污贿赂犯罪的犯罪所得及收益的去向和转移过程，履行打击洗钱犯罪主体责任；加强反洗钱协查和线索移送，凝聚打击洗钱犯罪工作合力。

　　搭建 大数据 平台，建立信息共享机制。加强信息化、智能化建设，运用 大数据 等技术逐步推进跨部门 大数据 协同办案。加强洗钱工作重要数据和情况的分析研判，建立健全信息、简报、通报、重大案件、工作举措等共享交换机制。推动建立涉洗钱犯罪案件银行账户交易、第叁方支付、数字人民币交易快速查询通道，服务支撑基层执法办案。