上海证券报和中国 农业银行 共同推出了“农银为民·携手共富”系列投教活动，邀约来自银行、资管机构、学术研究等领域的专家，探讨和我们心心相印的财富主题，今天我们将共同探讨个人 养老金 、新市民服务两个话题。
【个人 养老金 部分】
主持人：随着居民平均预期寿命的不断增长，做好养老规划显得越来越重要。请简要介绍一下我国现阶段的养老保障体系。
农业银行 ：根据国家卫生健康委的数据，2021年我国居民平均预期寿命达到78.2岁，有机构预测，到2035年，我国居民的平均预期寿命将达到81.3岁。随着居民平均预期寿命的不断增长，做好养老规划显得越来越重要。近期召开的中央金融工作会议强调，要做好 养老金 融等五篇大文章，这是中央层面第壹次将 养老金 融作为推动金融高质量发展的重要工作。作为国有大型商业银行， 农业银行 将充分施展自身专业优势，积极践行金融工作的政治性、人民性，贯彻落实好党和国家的战略部署。
我国的养老保障体系由“三大支柱”构成：
“第壹支柱”是基本养老保险，包含城镇职工基本养老保险和城乡居民基本养老保险，是由政府主导的社会公共 养老金 ；
“第贰支柱”是企业年金和职业年金，由用人单位及个人共同缴费；
“第叁支柱”是个人为自己建立的，为个人提供退休收入保障的个人养老安排，包含个人 养老金 与其它商业 养老金 融产品。
以上三个重要部分共同组成了我国养老保障体系的“三大支柱”。
主持人：从去年底开始，很多银行都在力推个人 养老金 账户，这个账户是啥？参加个人 养老金 应符合哪些条件？
农业银行 ：个人 养老金 账户以账户制为基础，是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营、实现养老保险补充功能的金融账户。客户可以到银行开立自己的个人 养老金 账户，根据有关规定来缴存资金和投资产品，并享受个人所得税递延纳税优惠政策。
个人 养老金 制度作为中国完善养老保障体系的重要举措，可以为客户在基本养老保险、企业（职业）年金之外再增加一份个人积累，让老年生活更有保障、更有质量。
根据政策和监管制度，参加个人 养老金 应符合两个前提条件：
第壹个是身份条件：根据人力资源社会保障部相关要求，参加个人 养老金 务必是城镇职工基本养老保险或城乡居民基本养老保险的参保人。
第贰个是地域条件：2022年11月25日，个人 养老金 制度在36个试点城市及地区试行，后续推广范围以国家公布的相关信息为准。
当然，和开立普通银行账户一样，开立个人 养老金 账户也应该符合反洗钱、实名制等监管要求和银行有关规章制度规定。
主持人：个人 养老金 账户有哪些特点？
一是账户性质的“特殊性”。根据监管制度，个人 养老金 账户身为一个特殊专用资金账户，参照Ⅱ类账户进行管理，它不同于普通Ⅱ类账户的特征在于：其资金划转不受Ⅱ类户非绑定账户资金转入限制、不受Ⅱ类户交易限额限制。另外， 农业银行 还提供免收年费、账户管理费、手机短信费、转账手续费等优惠。
二是账户缴存的“自由性”。个人 养老金 账户每个自然年度缴存上限为12000元人民币，可以按月、分次或按年度自由缴存，不限制缴存频率及单次缴存金额，不强制逐年或逐月连续缴存等。
三是账户投资的“自主性”。客户可在个人 养老金 制度规定和产品范围内，自主决定储蓄、理财、基金和保险四类产品的配置方案和投资计划。
四是享受递延纳税优惠政策。在缴费环节，向个人 养老金 账户的缴费，可在个人应纳税所得额中据实扣除，即“抵扣税基”。在个人 养老金 领取环节，“连本带息”根据3%的税率来缴纳个人所得税。
根据我国现行的个人所得税有关规定，税前月收入在5000元到8000元之间的个人，根据3%的税率缴纳个人所得税，税前月收入在8000元以上的个人，相应税率很多于10%，并且随着收入的增加，税率相应增加。当前我国个人所得税最高税率为45%。说白了，税前月收入在8000元以上的个人，由于个人所得税率大于3%，可以充分享受税率优惠。
以上是用个人的应纳税所得额进行初步匡算，对每个客户而言，还会受到专项附加扣除金额等原因的影响，建议客户可以在个人所得税App中查询个人历年应纳税所得额，据此推算自己所对应的税率和可节省的税金。
主持人：在 农业银行 能开立个人 养老金 账户么？开设个人 养老金 账户后，资金如何缴存？
农业银行 ：是可以开立的。以 农业银行 为例，我们属于有资质提供个人 养老金 服务的商业银行之一，为广大客户提供线上（好比手机银行、微信公众号、微银行）、线下（网点柜面、自助机具）多个渠道的开户方式。
个人 养老金 的缴存也支持线上、线下多个渠道：在线上，客户一般可以通过手机银行转账方式进行缴存；在线下，客户可以在银行网点柜面或自助机具，进行转账或现金存入。
个人 养老金 账户资金缴存后，客户可自主选择购买符合规定的个人养老储蓄、理财产品、保险、公募基金等四大类金融产品，自主决定投资计划。个人 养老金 产品（储蓄、理财产品、保险、基金）要经过金融监管职能部门确定，准入严格、运作规范。
自己人 养老金 制度试点以来，各家商业银行均在积极丰富产品种类，为客户提供不同类型、不同期限、不同风险偏好的产品选择。 农业银行 也根据监管职能部门公布的产品名录，充分准入，上架了全品类的 养老金 融产品，为客户提供丰富多样的投资选择。
【新市民部分】
主持人：除了个人 养老金 ， 农业银行 近年来也在新市民金融服务方面做了很多工作，体现了金融为民的初心。能否请您介绍一下“新市民”的内涵？ 农业银行 具体开展了哪些工作？
农业银行 ：2022年3月，原中国银保监会、中国人民银行联合印发《关于加强新市民金融服务工作的公告》，其中明确指出新市民主要是指因我创业就业、子女上学、投靠子女等原因来到城镇常住，未获适当地户籍或获适当地户籍不满三年的各类群体，包含但不限于进城务工人员、新就业大中专结业生等，目前全国约有三亿人。
首先， 农业银行 积极响应，快速行动，建立了高质量推进新市民金融服务工作机制。我们强化顶层设计，聚合集团优势，成立了由十余个部门及子公司共同组成的“新市民金融服务专项工作小组”，为新市民融入城镇生活提供全方位支持——2022年5月， 农业银行 推出了“521”新市民综合金融服务方案（以下简称“‘521’服务方案”），包含“基础权益、医疗保险、 养老金 融、教育培训、反欺诈宣传”五大金融保障，“就业创业、安居置业”两大资金支持，和以特色借记卡为载体的一体化优质基础金融服务。
总结而言，我们缔造了新市民“五心级”金融服务。新市民在城镇购房租房， 农业银行 通过信贷服务帮助他们“住得放心”；开拓创业， 农业银行 通过资金支持帮助他们“开工顺心”；就业打工， 农业银行 通过薪资监管代发服务帮助他们“劳不担忧（薪）”；消费支付， 农业银行 通过匹配丰富权益帮助他们“结算省心”“生活放心”。
主持人：租房、购房等安居需求是新市民来到城镇工作生活的首要大事。 农业银行 是怎样助力解决新市民群体的安居问题的？
农业银行 ： 农业银行 从房源供给和购房信贷两个方面提供双向融资支持。在房源供给方面，积极推广法人租赁住房贷款、共有产权住房贷款和城镇老旧小区改造贷款等产品，降低住房租赁企业资金成本，帮助房企向新市民提供更多保障性房源。在个人购房方面， 农业银行 持续推广多款新市民安居贷款特色产品，在准入门槛、还款方式等方面进行优化，更好地满足新市民群体的安居金融需求。同时， 农业银行 还为新市民提供多种消费信贷产品选择，并根据产品特点提供手续费费率优惠，满足新市民房屋装修、购买家具家电等安居金融需求，让新市民“住得放心”。
主持人：安居之后便是乐业，只有安居乐业，新市民才算真正在城镇扎下了根。目前有非常多的新市民来到城镇创业，为现代城镇生活做出了很多贡献。 农业银行 对此提供了啥样的支持？
农业银行 ：创业新市民群体为城镇居民生活提供了很多便利，注入了勃勃生机。 农业银行 为两类创业主体提供金融支持：第壹类是创业个人。 农业银行 积极推广个人创业担保贷款，有效满足这部分群体的自主创业融资需求。第贰类是创业小微企业。 农业银行 推出信贷业务“随借随还”模式，支持小微企业通过自助循环方式使用贷款资金，灵活自主选择贷款期限。另外， 农业银行 免收个体工商户和小微企业主个人经营贷款的提前还款违约金，并为符合基本条件的小微商户提供商户收单费率优惠，提高其资金使用效率。
对于在城镇就业的务工群体，最关心、最迫切的就是薪酬发放、办卡用卡、医保社保缴纳等金融需求。为了确保薪酬足额按时发放，一方面， 农业银行 推出“工薪宝监管代发平台”。该平台集农民工考勤、工资代发、政府监管等多种功能于一体，具备与政府监管平台的对接能力，有效保障农民工的合法权益。目前， 农业银行 已完成30个省级政府平台的对接工作。另一方面， 农业银行 根据各地监管要求，提供农民工工资支付保函、“民工薪融”等产品，为企业提供流动性资金支持，助力农民工工资及时足额发放，认真解决农民工关切问题，提升其在城镇生活的安全感、归属感、幸福感。
在办理使用银行卡方面， 农业银行 为建筑行业务工群体量身定制了专属借记卡产品——“筑福卡”，配套多项手续费优惠，累计实现费用减免数千万元人民币，最大限度降低他们享受金融服务的成本。信用卡方面， 农业银行 对符合基本条件的新市民群体提供信用卡“办卡、用卡、绑卡”快捷服务，并开展多重信用卡优惠活动，以暖心金融服务提升新市民群体生活品质。
在民生领域， 农业银行 不断夯实社保医保金融服务基础，通过优化实体社保卡、电子社保卡、医保电子凭据的支付结算功能，提升新市民跨地域就医结算便利；同时，积极响应国家号召，认真做好个人 养老金 制度试点期间推广工作，不断丰富 养老金 融产品线，大力开展 养老金 融宣教。
做好新市民金融服务，提高服务可得性和便利性，不仅关乎新市民生活品质，更关乎基本民生和城市发展，关乎实现共同富裕。 农业银行 将始终如一履行国有大行社会责任，持续加强产品及服务创新升级，提高服务精准度，携手新市民共创美好生活。
