北京商报讯(记者李海媛)7月5日,江西证监局发文称,经查,国盛金融控股集团股份有限公司(以下简称“ 国盛金控 ”)存在多项违规行为。
首先是业务收入确认不规范。 国盛金控 子公司国盛证券有限责任公司2020年至2022年期间保荐业务收入未严格根据企业会计准则有关规定进行计量,造成 国盛金控 收入确认出现过失,上述期间过失金额分别为413.67万元、212.53万元、87.93万元。
其次是商誉减值测试信息披露不充分。 国盛金控 2022年年度报告未充分披露商誉减值测试的过程与方法、流动性折扣率等关键参数变更及其确定依据等。
另外, 国盛金控 存在公司治理不规范的情景。公司第四届董事会提名委员会第四次、第五次会议提名程序执行不到位,内幕信息知情人登记管理不规范,内部控制相关制度不完善,不符合有关规定。
江西证监局表示,上述问题造成相关信息披露不准确,违反了多项规定,故决定对 国盛金控 采取责令改正的监察管理措施,并记入证券期货市场诚信档案。同时,江西证监局表示, 国盛金控 当时担任董事会秘书李娥、财务总监吴艳艳,现任董事会秘书刘公银、财务总监刘详扬对上述相关问题负有责任。根据有关规定,决定对李娥、吴艳艳、刘公银、刘详扬采取出具警示函的监察管理措施,并记入证券期货市场诚信档案。