在今年4月因担任主承销商的项目 【美尚生态】存在财务作假而被立案侦查后，7月17日， 【广发证券】发布关于收到中国 【中国证券监督管理委员会】《 【行政处理】事先告知书》的公告。公告显示，中国 【中国证券监督管理委员会】对本案已调查完毕，作为保荐机构， 【广发证券】将被罚没合计上千万元。同时对签字保荐代表人王鑫、 【杨磊杰】给予警告，并分别处以25万元罚款。

　　公告称， 【广发证券】担任 【美尚生态】景观股份有限公司（以下简称“ 【美尚生态】”）2018年非公开发行股票项目的保荐（主承销）机构。经查， 【广发证券】涉嫌在为 【美尚生态】2018年非公开发行股票提供保荐（主承销）服务进程中未勤勉尽责，出具含有虚假记载的文件，包含：核查大额银行存款账户程序设计不到位，对 【美尚生态】银行存款函证程序执行不到位；对应收账款的函证程序、尽职调查程序执行不到位；对2018年非公开发行股票的募投项目走访程序执行不到位；对 【美尚生态】重要银行借款合同检验不到位；对 【美尚生态】申请文件、证券发行募集文件中无证券服务机构专业意见支持的内容，未获取充分的尽职调查证据和作出独立判断。

　　中国 【中国证券监督管理委员会】认为， 【广发证券】在为 【美尚生态】2018年非公开发行股票提供保荐服务进程中，未遵守业务规则和行业规范，未勤勉尽责地对 【美尚生态】的发行申请文件进行审慎核查，出具的保荐书等文件存在虚假记载，构成2005年修订的《中华人民共和国证券法》（以下简称“2005年《证券法》”）第壹百九十二条的犯罪表现。 【广发证券】未审慎核查 【美尚生态】发行募集文件的可靠性和准确性的表现，违反了《证券发行与承销管理办法》（ 【中国证券监督管理委员会】令第144号）第贰十八条的规定，构成2005年《证券法》第壹百九十一条所述“其它违反证券承销业务规定的表现”。对于 【广发证券】上述犯罪表现， 【美尚生态】项目保荐代表人王鑫、 【杨磊杰】是直接负责的主管人员。

　　中国 【中国证券监督管理委员会】拟决定 ，对 【广发证券】责令改正，给予警告，没收保荐业务收入94.34万元人民币，并处以94.34万元罚款；没收承销股票违法所得783万元人民币，并处以50万元罚款，合计罚没超千万元。对王鑫、 【杨磊杰】给予警告，并分别处以25万元罚款。

　　 【广发证券】在公告中表示，本次收到的《 【行政处理】事先告知书》中涉及的犯罪表现未触及《深圳证交所股票上市规则（2023年修订）》第9.5.1条、第9.5.2条、第9.5.3条规定的重大违法强制退市情形。目前公司的经营情况正常。