据中国证券监督管理委员会官方网站11月10日消息,为进一步规范辅导相关工作,推进派出机构发行监管转型,中国证券监督管理委员会结合监管实践,研究修订《第壹次公开发行股票并上市辅导监管制度》(简称《辅导规定》),向社会公开征求建议。
中国证券监督管理委员会表示,对拟上市公司开展辅导工作,有益于提高公司规范运作水平,增进公司实际控制人、董事、监事、顶级管理人员等树立诚信、自律及法治意识,从源头上提高上市公司质量。
2021年9月份,在注册制试点及各项改革工作逐步推进的进程中,中国证券监督管理委员会制定发布了《辅导规定》,统一了全系统辅导监管的目标,进一步明确了辅导监管的操作流程和标准。
中国证券监督管理委员会表示,现行《辅导规定》实施以来,辅导监管的目标、流程和标准进一步明确,市场各方对辅导监管工作形成合理预期,拟上市公司规范运作水平不断提高。但同时,实践中也发现了一点新情况,如部分辅导机构工作流于形式,辅导监管和发行审核的界限有待进一步厘清,辅导监管操作流程有待进一步优化等,上述情形需要及时予以明确和完善。
今年2月份,全面实行股票发行注册制改革平稳落地。为推动派出机构加快发行监管职能转变,优化相关操作流程,构建与全面注册制改革相适应的辅导监管,中国证券监督管理委员会对《辅导规定》进行修订。主要修订事项包含:
一是施展发行监管条线系统合力。坚持辅导监管定位,派出机构针对辅导机构的工作开展验收。加强派出机构辅导监管与交易所受理审核的衔接,严把质量关,推动发行监管条线有机联动。
二是压实辅导机构责任。要求辅导机构勤勉尽责,完善执业标准,提高执业质量,增进辅导对象准确把握板块定位和产业政策,充分了解辅导对象及“关键少数”的口碑声誉情况。
三是优化辅导流程性相关事项。回应市场关切问题,提高便民性,针对证券市场知识测试等做出优化安排。
修订后的《辅导规定》合并了辅导监管相关内部工作指引和执行标准,设总则、辅导备案、辅导验收、验收后事项、监督管理及附则六个章节,共四十二条。
中国证券监督管理委员会表示,将根据公开征求建议情况,进一步更改完善《辅导规定》后发布实施。